第5章商业银行的中间业务.pptVIP

第五章 商业银行的中间业务 ;『本章要点』; 中间业务 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 中间业务包括一些服务性的无风险或较少风险的中间业务，这些业务不会转化为资产负债表内的业务，金融管理部门监管较少；也包括一些与信用有关的、有风险的中间业务，金融管理部门监管较严。 国外一些发达国家中间业务收入占其总收入的比重达到50%以上，我国商业银行也开始注重中间业务的开拓，并加大其收入占比。 ; 第一节 支付结算业务; 支付结算业务的概念;一、支付结算的原则;二、结算工具和结算方式;（二）结算方式 汇兑 汇兑是汇款人委托银行将款项支付给收款人的结算方式。 委托收款 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 托收承付 托收承付是收款单位（一般为销货方）根据经济合同法规定，委托其开户银行向异地的付款单位收取从属费用，付款单位（一般为购货方）根据经济合同，核对单证并验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。; ; 四、我国的支付结算系统 ; 第二节 代理业务;一、代理业务的特点;二、几种主要的代理业务;代理商业银行业务 是指商业银行之间相互代理的业务。由于各商业银行服务功能、服务手段、规模大小等因素影响，形成了不同的服务产品，为方便客户，出现了代理行业务。 代收代付业务 是商业银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务。 代理证券业务 是指银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，还包括接受委托代办债券还本付息、代发股票红利、代理证券资金清算等业务。 代理保险业务 是指商业银行接受保险公司委托代其办理保险的业务。 ; 第三节 信用卡业务;信用卡 是指经授权的金融机构（主要指商业银行） 向社会发行的，具有消费信用、转账结算、 存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 ;一、信用卡的种类;（二）按使用对象划分 单位卡 单位卡的发行对象为各类工商企业、科研教育等事业单位、国家党政机关、部队、团体等法人组织； 单位卡由单位统一管理。 个人卡 个人卡的发行对象则为居民个人； 个人卡则以个人名义申领并由其承担用卡的一切责任 ;（三）按信用卡的从属关系划分 主卡 发卡机构对于已满一定年龄、具有完全民事行为能力、有稳定的工作和收入的个人发行的信用卡。 附属卡 主卡持卡人为自己具有完全民事行为能力的父母、配偶、子女或亲友申请的信用卡 ;（四）按使用对象的信誉等级划分可分为白金卡、 金卡和普通卡； （五）按载体材料划分，可以分为磁条卡和芯片卡； （六）按流通范围，可分为国际卡和地区卡； 其他分类--- ;二、信用卡的组织;三、信用卡的功能;四、信用卡业务的收入 ; 利息收入 客户群体 价格 促销 ; ;（二）信用卡风险的管理;专栏5-1 商业银行信用卡的受理环境;第四节 担保业务;担保类中间业务;一、银行承兑汇票;（二）办理银行承兑汇票的条件;（三）银行承兑汇票业务操作程序;二、备用信用证;（二）备用信用证的种类;（三）备用信用证的业务流程; ;（二）贷款销售的类型 ;（三）贷款销售的程序;（四）贷款销售的发展; ;（二）银行保函的种类;（三）银行保函的业务操作流程;第五节 承诺业务;;一、贷款承诺;（二）贷款承诺的种类;（三）贷款承诺的费用;（四）贷款承诺的交易程序;（五）贷款承诺的优点; 二、回购协议;（二）回购协议的交易方式与交易机构;（三）回购协议的风险;三、票据发行便利;（二）票据发行便利的种类;（三）票据发行便利的作用; ; 交易类中间业务的概念;一、衍生工具的产生和发展;二、远期合约;三、金融期货;（二）金融期货的类型;（三）金融期货的交易策略;专栏5-2 中国金融期货交易所在上海挂牌成立 ;四、互换业务;; 即甲公司以10%的固定利率去借款，乙公司以LIBOR+0.75%的浮动利率去借款。互换筹资节约的成本是：[11.2%+（LIBOR+0.2%）]-[10%+（LIBOR+0.75%）]=0.65%。双方商定分享比例，甲公司是0.4%，乙公司是0.25%，于是甲公司的实际筹资成本是LIBOR -0.2%，乙公司的实际筹资成本是10.95%。 由于本金相同，故双方不必交换本金，只需交换利息的现金流。根据借款成本与实际筹资成本的差异计算出各自向对方支付的现金流，即甲公司向乙公司支付按浮动利率LIBOR计算的利息，乙公司向甲公司支付按固定利率10.2%计算的利息，具体如下： 支付LIBOR