第6章、对公司客户的贷款.pptVIP

第六章、商业银行对公司客户的贷款管理;一、流动资金贷款;2、流动资金贷款的种类;3、流动资金贷款特征; 通常，我门把企业流动资金一年中最低占用量，称为企业的永久性流动资金需求，它反映的是流动资产需求维持的最低投资。此项占用应由企业自有流动资金来满足， 因为它是一种长期占用（铺底资金）自有不足时，银行才给予中期流动资金融资。我国规定，“中期流动资金贷款主要用于企业正常生产经营中经常占用。对生产经营正常，生产规模较大，产品有市场，有效益，有经营，归还贷款本息，有保证的企业，特别是国有大中形企业均可发放中期流动资金贷款。中期流动资金贷款利率执行同期同挡次固定资产贷款利率标准。各商业银行要从严掌握中期流动资金贷款的审批权限。审批权限一般控制在二级及二级以上分行。” （人总银发[1997]417号[关于合理确定流动资金贷款期限的通知]）。 ; 超过永久性需要的部分，称之为季节性，临时性需要。我们可将其划分为两个部分；一部分是一年中的平均占用量，银行给予为期不超过一年的短期融资，由其周转使用；另一部分是超过平均占用量的部分，即资金占用出现高峰，银行给予为期三个月以内的临时贷款融资。这两部分是我国银行贷款的主要投向，其明显特征一是流动性强（贷款收回快，周转期较短），二是自偿性好（在贷款用途真实，销售落实的条件下，贷款收回一般没有问题。 ; 由于受生产，销售季节变化等诸多因素的影响，企业所需流动资金很难稳住在一个水平上， 在一个年度中，有高有底，波动不定。但是对多数企业来说，其波动有规律可寻。 ;临时性贷款;4、流动资金贷款对象;5、流动资金贷款条件;（二）流动资金贷款的有关政策规定;（三）流动资金贷款操作规程;2、信用等级评定和授信;（2）核定授信额度： 一是银行对一个客户所能承受风险的最高控制线，银行对该客户的所有融资余额之和不得超过核定的授信额度。核定的方法有定性评估和定量计算，核定的角度包括两个方面；一是客户风险分析，分析客户的信用记录，经营管理水平，发展态势，第一还款来源和第二还款来源；二是银行风险分析，根据分散风险，稳健经营的原则，分析银行已对客户融资数量和同业占比的适度性，并确定银行能够和愿意承担的风险数量。通过分析的计算最终核定，对一个客户的最高综合授信额度。未评定信用等级和未核定授信额度的客户不得办理贷款业务。 ;3、贷前调查;（5）贷款金额是否与合理的资金需求相一致； （6）贷款的期限是否与企业的生产经营周期相匹配； （7）分析该笔贷款的风险程度； （8）企业现金流量（尤其是经营活动）的充足性； （9）企业能否提供合法、有效、足值的担保。 调查分析的内容和结论应形成详细的书面调查报告 ;4、贷款审查;（5）调查人员对贷款风险的分析和结论是否合理； （6）根据调查人员提供的贷款调查报告以及企业财务报表审查企业的经营风险以及第一款来源的充足性； （7）审查贷款担保的合法合规性、确定第二还款来源是否足额、有效； （8）其他需要审查的事项。 审查部门人仍应根据审查内容填写书面的审查意见。 ;5、贷款审批;6、签订借款合同及担保合同 7、贷款的发放 信贷部门按照审批意见和借款合同内容向会计部门发出放款通知书，借款人填写借款借据并签章，会计部门根据有权人审批意见、信贷部门放款通知书审核无误后办理放款手续，并从贷款列帐日起计收利息。;8、贷后检查;（6）企业是否有违法经营行为，是否卷入经济纠纷； （7）企业的改革、改组、改制及贷款债权落实情况； （8）企业与银行合作态度变化，有无违约发生； （9）企业从其他金融机构的融资情况及债权人的合作； （10）企业的对外担保等或有负债情况； （11）保证人的保证能力及其变化情况； （12）贷款抵、质押物的保管及价值变化情况； ;9、贷款的回收 贷款人在短期贷款到期日一个星期前，中长期贷款到期日一个月之前，向借款人发送还本付息通知单。 10、不良贷款的处置与催收。 ;（四）流动资金贷款的风险;二、固定资产(金)贷款;2、固定资产贷款分类; ②技术改造贷款（一般不超过3年，最长5年） 是以先进技术和设备为主要手段，以提高现有企业生产要素质量为主要目的的内涵扩大再生产，技改贷款的对象是现有企业，是在以技术进步为前提条件下，实现现有企业生产要素的提高，它并不排斥在此前提下生产要素数量的适当增加。 ; ③科技开发贷款 （一般1-3年，不超过5年） 是指银行发放的，用于新技术、新产品的研制开发、技术创新和技术成果向生产领域转化或应用的本外币贷款。该类贷款主要用于企业进行新产品开发、研制过程中，当企业自筹资金不足，难以满足其为进入中小批量生产需增添的固定资产资金需求时，由银行