华闻传媒投资集团股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDF

华闻传媒投资集团股份有限公司（000793） 2016 年度内部控制评价报告 华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 华闻传媒投资集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》（以下简称《基本规范》）及其配套 指引《企业内部控制应用指引》（以下简称《应用指引》）、《企业内部控 制评价指引》（以下简称《评价指引》）、其他内部控制监管要求和华闻 传媒投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度等规定， 结合公司经营特点，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会 对公司 2016 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）内部控制设计 和运行的有效性进行了评价。 一、董事会声明 公司董事会、监事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的 日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实准确完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效 性具有一定的风险。 - 1 - 华闻传媒投资集团股份有限公司（000793） 2016 年度内部控制评价报告 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价 报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的??求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价 报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发 生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价工作的具体组织实施。审 计部根据《评价指引》的规定和有关要求制定了内部控制评价工作方案 和计划，并 组织实施了内部控制评价及汇总评价结果和编制内部控制评 价报告。公司各职能部门设置兼职人员负责本部门的内部控制评价工 作，公司控股子公司组成内部控制评价工作组或设置兼职人员负责本单 位的内部控制评价工作。内部控制评价工作历经以下五个阶段得以顺利 完成：前期准备阶段、实施现场测试阶段、缺陷整改阶段、试运行及评 价工作组检查各单位评价情况阶段、复查、汇总及编写评价报告阶段。 公司内部控制评价遵循全面性、重要性、客观性和风险导向性原则，按 照加强领导、精心组织、统一部署、严格评价、整改提高的方针开展工 作。 公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制设计 和运行有效性进行审计。 （一）内部控制评价范围 本年度公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 - 2 - 华闻传媒投资集团股份有限公司（000793） 2016 年度内部控制评价报告 和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、深 圳证券时报传媒有限公司、陕西华商传媒集团有限责任公司及其下属主 要子公司、海南民生管道燃气有限公司及其下属主要子公司、上海鸿立 股权投资有限公司、上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）、海南新 海岸置业股份有限公司、北京国广光荣广告有限公司、海南丰泽投资开 发有限公司、北京澄怀科技有限公司、海南椰德利房地产开发有限公司、 上海精视文化传播有限公司、广州市邦富软件有限公司、天津掌