企业所得税年度（季度）纳税申报表.doc

SB007 企业所得税年度（季度）纳税申报表 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 纳税编码纳税人识别号：金额单位：元 纳税人名称联系电话应纳税所得额的计算行次项目金额纳税人姓名邮政编码42纳税调整前所得（14-15-16）登记注册类型行业43加：纳税调整增加额纳税人开户银行账号44 其中：工资薪金纳税调整额（见附表四）收 入 总 额行次项目金额45 职工福利费、职工工会经费和职工教育经费的纳税调整额（见附表四）1销售（营业）收入（请填列表一）46 利息支出纳税调整额2 减：销售额47 业务招待费纳税调整额3 折扣与折让48 广告支出纳税调整额（见附表七）4销售（营业）收入净额（1-2-3）49 赞助支出纳税调整额5 其中：免税的销售（营业）收入50 捐赠支出纳税调整额（见附表八）6特许权使用费收益51 折旧、摊销支出纳税调整额（见附表五）7投资收益（请填附表二）52 坏账损失纳税调整额（见附表六）8投资转让净收益（见附表三）53 坏帐准备纳税调整额（见附表六）9租赁净收益54 罚款、罚金或滞纳金10汇兑净收益55 存货跌价准备11资产盘盈净收益56 短期投资减值准备12补贴收入57 长期投资减值准备13其他收入（请附明细表）58 其他纳税调整增加项目（请附明细表）14收入总额合计（4+6+7+8+9+10+11+12+13）59减：纳税调整减少额（60+61）扣 除 项 目15销售（营业）成本（请填附表三）60其中：研究开发费用附加扣除额16期间费用合计（17+…41）61其他纳税调整减少项目（请附明细表）17 其中：工资薪金（请填附表四）62纳税调整后所得（42+43-59）18 职工福利费、职工工会经费、职工教育经费（见附表四）63减：弥补以前年度亏损（请填附表九）19 固定资产折旧（请填附表五）64减：免税所得（65+…+6720 无形资产、递延资产摊销（见附表五）65 其中：国债利息所得2‰1 研究开发费用66 免税的补贴收入22 利息净支出67 免税的纳税人预算管理的基金、收费或附加23 汇兑净损失68 免于补税的投资收益24 租金净支出69 免税的技术转让收益25 上缴总机构管理费70免税的治理“三废”收益26 业务招待费71其他免税所得（请附明细表）27 税金72应纳税所得额（62-63-64）28 坏帐损失（请填附表六）73适用税率29 增提的坏帐准备金（请填附表六）74应缴所得税额30 资产盘亏、毁损和报废净损失75减：期初多缴所得税额31 投资转让净损失（见附表三）76已预缴的所得税额32 社会保险缴款77应补税的境内投资收益的抵免税额33 劳动保护费78应补税的境外投资收益的抵免税额34 广告支出（请填附表七）79 经批准减免的所得税额35 捐赠支出（请填附表八）80应补（退）的所得税额（74-…-79）