会计报表主要项目注释[2014-8].docVIP

会计报表主要项目注释(期末系指2014年8月31初系指2013年12月31日，系指2014年1-8份，系指2014年度，位除特别注明外指人民币元) 1.货币资金 项 目 期末数  期初数 现 金 103041.1104095.6银行存款 15613474.46其他货币资金3584398.565836539.7合 计66762.应收票据 (1)应收票据按种类披露 种 类期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大无无无无无无 无 无单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计(2)期末主要应收票据单位情况 单位名称与本公司关系 金 额年限占应收票据总额的比例%无无无无无合 计3.应收账款 (1)应收账款按种类披露 种 类期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大155025002.11无无168832377.4 无 无单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计155025002.11无无168832377,4无无(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的应收账款。 （3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的应收账款如下： 账龄期末数期初数金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内无无无无无无 一至二年 二至三年　三至四年　四至五年　五年以上　合计无无无无无无  (4)期末主要应收账款单位情况 单位名称与本公司关系 金 额年限占应收账款总额的比例%成都市三胜建筑工程有限公司客户7590005.46个月-1年4.23四川宏大建筑工程有限公司客户66个月以上9.65崇州市公安局客户6个月以上11.74大邑县惠邑投资有限公司客户6个月以上7.23巴中市巴州区人民政府客户556个月以上29.9四川大西南正华建设有限公司客户746个月以上9.52巴中棠湖教育投资有限公司客户816个月以上27.73合 计179315322.1100%4. 预付账款 (1)预付账款按种类披露 种 类期末数期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备金 额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大4，000，000.00100004，000，000.00100 0 00单项金额不重大但信用风险较大其他不重大合 计4，000，000.00100004，000，000.0010000(2)期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试计提坏账准备的预付账款。 （3）除单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试外的预付账款如下： 账龄期末数期初数金额比例(%)坏账准备金额比例(%)坏账准备一年以内无无无无无无 一至二年 二至三年　三至四年　四至五年　五年以上　合计  (4)期末主要预付账款单位情况 单位名称与本公司关系 金 额年限占预付账款总额的比例%成都三胜建筑工程有限公司 客户3,000,000.001年成都为天商品混泥土公司客户1，000，000.006个月以上合 计4,000,000.005、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 种 类期末数年初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备