VaR计量模型在A商业银行应用的案例研究.pdf

????年第 ??期? 边疆 经济 与 文化? ?????．????? ?总第 ??期?? ??????????????????????????????? ???????．?????? 【财政金融 】? ? 宏 力? ?大庆市建行 公司业务部 ，黑龙江 大庆 ???????? 摘 要 ：商业银 行作 为经营货 币的金 融 中介机构 ，风 险存 在 于银 行业务 的每 一个环 节 ，银行提供金 融服? 务 的过 程 也 就是 承 担 和 控 制 风 险的 过 程 。 国 际 市 场 的 波 动 也会 加 大 银 行 的 信 用风 险 ，造 成 金 融 机 构 新 的损 失 。? 运 用 ???的信用风险计量模 型，对 ?商业银行信 用风 险管理存在 的问题进 行剖析 ．对进 一步完善我 国商业银? 行 的 内部管理机制具有参 考价值 。? 关键词 ：在 险价值 ?????；信用风险 ；商业银行? 中图分 类号 ：?????．?? 文献标志码 ：?? 文章编号 ：?????????????????????????? 一 、 ?商业银行概述? ?银行是 由国有独资商业银行整体改制为股份有限公司的，银行资本实力雄厚、公司治理健全、作为? 内资银行肩负着迎接外资银行挑战、积极参与国际金融竞争、振兴 民族金融业 的历史重任。在风险方面，? 该银行具有 国内领先的风险控制能力 ，在风险管理委员会的领导下 ，实行包括信用风险、市场风险、操作? 风险、流动性风险在 内，贯穿风险识别 、计量 、监测、控制 、处置、补偿全过程的全面风险管理。而在信? 用风险管理方面 ，信贷管理水平逐步向国际先进水平靠拢 。贷款对象遍布五十多个行业 ，贷款期 限从 ?到? ?年不等 ，贷款方式 以抵押和担保为主。银行按照中? 央银行的要求，在信贷风险管理中实行贷款五级分类? 表 ?? ?银行信 用评级与五级分类及国际标准对照表? 管理，并在此基础上按照客户的违约风险和债项特定? 信用等级? 的交易风险，将其进一步细分为十二级，同时，与标? 五级分类? 正常? 关注? 次级? 可疑?损失? 准普尔、穆迪等信用评级国际标准有直接对应关 系? 银? 业? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?????? ??? 标准普尔??从 ?从 ? ?????? ??? ?? ???? ?? ?见表 ??，且定期测算贷款的真实质量和风险。? 二 、?银行信用风险管理办法及样本说 明? ?银行 的信用风险识别系统总体上看依然处于传统的静态定性分析阶段 ，在对借款人信贷风险的估测? 上 ?见表 ??，对每一个新的借款申请人和已经发生过信贷关 系的所 有借款人 ，银行都要对借款人 的资信? 质量进行事前或定期的评估。评估 的具体方法是对借款人进行综合信用评级 ，即把客户评价指标与贷款评? 价指标输入计算机软件中，使用十二级分类的打分模?