2017经济师精讲-金融专业知识与实务-第三章金融机构.pdf

北京点趣教育科技有限公司 2017 年初级经济师金融专业知识与实务讲义 第三章 金融机构 第一节 金融机构概述 一、 金融机构的概念 P42 二 金融机构的功能 1、充当信用中介、便利资金融通——两种资金融通方式：直接融资、间接融资 2、充当支付中介、便利支付结算 3、提供金融服务，降低交易成本 4、获得较完整信息，改善信息不对称 5、运用技术和经验，转移和管理风险 二、金融中介的特殊性 1、特殊的经营对象与经营内容 2、特殊的经营关系与经营原则 3、特殊的经营风险 二、金融机构的分类 1、按照活动领域可以分：直接金融机构和间接金融机构。 2、按职能作用要分：金融调控、监管机构和一般金融机构。 3、按业务特征要分：银行和非银行金融机构 4、按照在金融活动中所起的作用可分：融资类金融机构、投资类金融机构、保险类机构、 信息咨询服务类金融机构。 5、按照资金来源方式可分：存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性机构机构。 我国通常将金融机构分为银行类金融机构和非银行类金融机构两大类。 银行类金融机构包括：央行、商行、政策性银行 非银行类金融机构包括：证券公司（投行）、保险公司、信托投资公司等。 商业银行 第二节 商业银行 一、商业银行 （二）商业银行的职能 1、信用机构职能——商业银行最基本的职能 2、支付机构职能——商业银行的重要职能 3、信用创造职能——信用中介和支付中介的延伸 4、金融服务职能——未来发展的主要职能 三、商业银行的业务 北京点趣教育科技有限公司 (一)负债业务 （二）资产业务 现金资产、贷款、票据贴现、投资等业务 （三）中间业务 结算业务、代理、咨询、电算、保管等业务 （四）表外业务 互换、期货、期权 四、商业银行的经营管理 （一）商业银行经营管理目标 1、利润最大化 2、风险最小化 3 提高市场占有率 （二）商业银行经营管理原则 1、安全性 2、流动性 3、盈利性 (三)商业银行经营原则的统一与协调 三性原则是一个统一体，缺一不可，且不可偏废。 第三节 非银行金融机构 一、证券经营机构 （一）证券经营机构概述 证券的发行、承销、交易一般都要通过证券经营机构来完成。 证券公司在国外称、商人银行、投资银行 证券专营机构包括：证券公司、证券投基金管理公司、证券投资咨询公司等。 证券兼营机构：信托投资公司、金融资产管理公司 （二）证券公司的主要业务 1、证券承销——最本源、最基础的业务 承销范围：政府债、公司债、公司股票；外国公司、政府、国际金融机构在本国和世界范围 发行的证券 承销方式：包销、投标承购、代销 2、证券经纪交易 在二级市场中扮演着做市商、经纪商、交易商三重较色 3、证券私募发行 私募发行，是指面向少数特定的投资人发行的证券的方式 4、兼并与收购 5、项目融资 6、公司理财 7、基金管理 8、财务顾问与投资咨询 二、保险公司 （一）保险公司的类型。 1、按业务内容分为：财产保险公司和人寿保险公司 2、按保险对象分为：保险公司和再保险公司 3、按出资人分为：国有保险公司、股份制保险公司、外资保险公司、中外合资保险公司。 北京点趣教育科技有限公司 （二）保险公司的职能 1、基本职能：A 分摊经济损失 B 经济补偿 2、派生职能：A 投资职能 B 防灾防损职能 （三）保险公司的主要业务 1、保险承保 2、保险理赔。 3、保险资金运用。 三、政策性金融机构 （一）政策性金融机构概述 1、概念：一般是由政府创立、参股或保证，等形式创立，