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企业所得税年度纳税申报表 申报年度：2013 纳税人识别号： 纳税人名称： 税款所属时期：2013年01月01日至2013年12月31日 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 纳税人名称： 纳税人识别号： 金额单位：元（列至角分） 类别行次项 目金 额利润总额计算1一、营业收入（填附表一）2减：营业成本（填附表二）3营业税金及附加4销售费用（填附表二）5管理费用（填附表二）6财务费用（填附表二）7资产减值损失8加：公允变动收益9投资收益10二、营业利润1-2-3-4-5-6-7+8+911加：营业外收入（填附表一）12减 ：营业外支出（填附表二）13三、利润总额（10+11-12）应纳税所得额计算14加：纳税调整增加额（填附表三）15减 ：纳税调整减少额（填附表三）16其中：不征税收入17免税收入18减计收入19减、免税项目所得20加计扣除21抵扣应纳税所得额22加：境外应税所得弥补境内亏损23纳税调整后所得（13+14-15+22）24减：弥补以前年度亏损（填附表四）25应纳税所得额（23-24）应纳额计算26税率（25%）27应纳所得税额（25×26）28减：减免所得税额（填附表五）29减：抵免所得税额（填附表五—）30应纳税额（27-28-29）31加：境外所得应纳所得税额（填附表六）32减：境外所得抵免所得税额（填附表六）33实际应纳所得税额（30+31-32）34减：本年累计实际已预缴的所得税额35其中：汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36汇总纳税的总机构财政调库预缴的预缴额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补（退）的所得部额（33-34）附列资料41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额总分机构43总机构应分摊所得税额（40行×总机构应分摊比例）44财政集中分配所得税额（40行×总机构所在地分配比例）45分支机构应分摊所得税（40行×分支机构应分摊比例）46其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 经办人： 经办人及执业证件号码： 受理人： 申报日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日企业所得税年度纳税申报表附表一（1） 收入明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行次项 目金 额1一、销售（营业）收入合计（2+13）2（一）营业收入合计（3+8）31、主营业务收入（4+5+6+7）4（1）销售货物5（2）提供劳务6（3）让渡资产使用权7（4）建造合同82、其他业务收入（9+10+11+12）9（1）材料销售收入10（2）代购代销手续费收入11（3）包装物出租收入12（4）其他13（二）视同销售收入（14+15+16）14（1）非货币性交易视同销售收入15（2）货物、财产、劳务视同销售收入16（3）其他视同销售收入17二、营业外收入（18+19+20+21+22+23+24+25+26）181、固定资产盘盈192、处置固定资产净收益