2011年上半年决算说明书[财务情况说明书]版.docVIP

PAGE  PAGE 8 分公司2011年半年度结算说明书 根据总公司下发的《关于2011年半年结算有关问题的通知》的规定，截至至到 2011 年 6月 30 日，分公司严格按照通知要求进行了财务核算工作，半年决算工作已结束，现作总结如下： 一、机构总体情况 1、部门架构情况： 我司共设后援管理部门4个，渠道部门5个，暂未设置下级机构，这些部门是： 后援管理部门有：总经理室、办公室、财务会计部、运营支持部； 销售部门有：渠道部 2、人员构成情况： 截止6月末，分公司共有人员72人，其中管理人员38人，销售人员35人。 3、财务总体情况： 损益方面，截止2011年6月30日，分公司累计完成保费收入3,143万元，较上年同期的2,625万元，有了很大的提高；综合赔款1,205万元，其中赔付支出1,119万元，满期保费赔付率40.64%；综合费用1,182万元，满期保费综合成本率80.53%；承保利润577万元。 资产方面，货币资金43万元，应收保费14万元，固定资产78万元，资产总计794万元。 负债及所有者权益方面，应付手续费及佣金45万元，应付职工薪酬238万元，应付赔付款120万元，其他应付款257万元，未到期责任准备金2,554万元，未决赔款准备金2,435万元，其中已发生未报告957万元，未分配利润-1,062万元，其中：本年利润577万元。 二、各项主要财务指标说明 以下就主要财务指标及特殊需要事项作说明如下： 1、货币资金 截止六月末，现金日记帐余额0，银行存款帐面余额430,189.93元，月末经与库存现金实际余额及银行对帐单核对，以上金额核对相符。 银行存款余额及银行未达帐项情况说明如下： 医疗保险专户，截止6月帐面余额29,960.64元，银行对账单余额12,666.73，是由于6月预支付7月医疗保险17,293.91元未入帐而形成未达帐项。 社保专户，截止6月帐面余额8,820.19元，无银行未达帐项。 代理专户，截止6月帐面余额0元，无银行未达帐项。 基本帐户，截止6月帐面余额4,845.8元，无银行未达帐项。 收入帐户，截止6月帐面余额374,225.76元，银行对账单余额1,049.02元，是由于6月30日实收保费而系统未相应进行帐务处理而形成，属正常的未达帐项。 业务支出帐帐户，截止6月帐面余额12,337.54元，无银行未达帐项。 2、应收保费 截止2010年6月30日应收保费余额为14万元 整体情况简要评价 1-90天账期应收占比为100%。 本期应收保费中，水险类0-3个月金额116655.7元为6月29日签单，起保日为6月30日，为可收回保费。意康险类0-3个月金额为33600元，此单同样为6月29日签单，起保日为6月30日，为可收回保费。 3、其它应收款 6月末余额为-125,412.64元，其中： 其它应收款-押金-房屋为20,000元，为支付租赁职场而支付的押金，此押金待合同履行完毕后归还；其它应收款-预付款（AP）为100,960元；其它应收款-押金-其它为10,000元，为省政府采购投标保证金，待项目结束时清回；其它应收款-代收代付款-车船使用税为-256372.64元，全部为已实际收到客户交来保费及车船税，但该保单还未起保而形成。 4、固定资产和低值易耗品 分公司7月初完成了对固定资产和低值易耗品的盘点，各项资产明细项目列示如下： 类别原值累计折旧净值? 固定资产.交通运输设备.公务用车/轿车264,716.10155,079.32109,636.78? 固定资产.交通运输设备.专用理赔车/轿车344,484.00159,621.71184,862.29合计609,200.10314,701.03294,499.07? 固定资产.电脑及网络设备.PC主机233,675.00134,715.4998,959.51? 固定资产.电脑及网络设备.PC机显示器/液晶76,600.0045,003.3631,596.64? 固定资产.电脑及网络设备.PC机显示器/普通1,200.00456744? 固定资产.电脑及网络设备.手提电脑49,439.0022,055.2327,383.77? 固定资产.电脑及网络设备.打印机（高端）60,520.0031,815.9328,704.07? 固定资产.电脑及网络设备.扫描仪（办公用）5,150.002,570.522,579.48? 固定资产.电脑及网络设备.投影仪17,200.0010,348.626,851.38? 固定资产.电脑及网络设备.视频设备65,240.0034,992.2830,247.72