公司费用报销单填写及票据粘贴讲义.ppt

费用报销及粘贴规范;目录;一、报销管理规定;2、业务招待及餐饮费报销制度 招待客户的餐费标准是50元/人 （1）、各部门因公招待必须事先申请上级领导批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。 （2）、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。 （3）、陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1/2。（原则不能多于需接待人员）;3、汽车费用的报销管理制度 汽车费用主要包括汽油费、过路费、停车费、汽车维修费、汽车保养费、汽车保险费、车检费等。 （1）、加强汽车日常保养，需修理汽车由司机向行政部门负责人提出申请，说明维修项目，损坏程度，检验后方可修理。 （2）、汽车保养费用、汽车保险费需单独提交申请后，才能予以开支。 （3）、汽油费、过路费、停车费等其他汽车费用按照行政部每月核定的里程数，按照标准予以报销，超标准费用不予报销。 ;3、汽车费用的报销管理制度 （4）、汽车年检、保险、维修、保养、购置配件，由司机填写“采购申请单”报行政部负责人审核，总经理审批。 （5）、汽车维修实行定点维修，维修项目费用由修理厂提出“维修费用明细表”报总经理核准后方可维修，费用由财务部门同修理厂定期结算。 （6）、汽车外地维修，维修项目需经司机请示总经理后，方可维修，否则不予报销。 （7）、汽车每季度组织车辆自检，确定汽车状况，填写“车辆自检报告”报行政部门备案。 （8）、汽车维修费用属机械正常故障，全额报销，如属于驾驶员违章驾驶，维修费用由驾驶员承担（根据实际情况确定承担全部或部分）。;;5、报销时限 (1)当月费用当月报销，报销人长期出差在外地,当月发生的费用,必须在下月30日前寄回公司按流程报销. (2)报销人已回到公司，必须回公司后5天内报销。 (3)如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，经财务负责人和经理同意后方可延期，并注明最后报销期限，对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支，如超过一个月不报帐，财务部门不予以报销，并将从其工资中扣回借款. ;6、费用报销流程;报销单的填写要求 （1）必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔铅笔填写。字迹工整，不得涂改 （2）金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如此，金额大小写填写一致，大写金额要顶格填写，前面不能有空白处，不要再加“人民币”。;二、正确填制报销凭证：差旅费报销;日常费用的报销 （1）、除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 （2）、若一张报销单上有多个报销项目，如车费、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚； （3）、单据及附件张数填写票据的总数量。;;三、报销凭证票据粘贴方法;三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）;三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）; 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）;三、报销凭证票据粘贴方法; 三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据） ;三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）;三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）;大张的发票贴上面;三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票???）;三、报销凭证票据粘贴方法（步骤三：折叠票据）;三、报销凭证票据粘贴方法（步骤三：折叠票据）;四、粘贴中常见的错误;超出粘贴单大小;四、粘贴中常见的错误;错误粘贴给我们增加了麻烦;我们的目的：让财务凭证变得美观、整齐、大方; 谢谢大家的支持与配合