浅析我国商业银行风险管理文化的培育和发展的论文.docVIP

　　浅析我国商业银行风险管理文化的培育和发展的论文 论文关健词:商业银行风险管理文化全面风险管理 　　论文摘要:风险管理文化在商业银行的风险管理中具有基础性和关健性地位。本文从商业银行的角度、以企业文化为理论依据，分析了我国商业银行风险管理文化建设的现状，并就如何培育发展我国商业银行风险管理文提出对策。 一、商业银行风险管理文化的涵义 商业银行的风险管理文化是贯穿以人为本的经营理念，融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为和风险道德标准等要素于一体的文化力，是商业银行企业文化的重要组成部分。商业银行的风险管理体系由两部分所组成:刚性措施即风险管理技术和柔性技术即风险管理文化。刚性的技术固然必不可少，但柔性的风险管理文化则更为重要。风险管理文化直接体现在商业银行的经营原则、业务活动、威慑和奖励等集??中。风险管理文化是在商业银行的高层管理制的大力倡导和身体力行，经过所有员工的个性磨合和重复博弈而逐渐形成的，并且渗透到所有部门和岗位的各项业务过程及每一个操作环节和每一个员工的血液里，因而具有自动实施这一至关重要的特质。由于风险管理文化深刻地影响着银行员工的风险态度、风险反应(风险信息反馈模式)、行为(尤其是借贷行为)模式，进而深刻地影响着商业银行风险管理的绩效。可以说，如果没有为所有员工尤其是信贷官员所自动认可并具有自动实施特质的风险管理文化，那么商业银行的一切刚性风险管理技术无论是多么的精湛，都将是徒劳无功的。.因此，风险管理文化具有渗透性、一致性、激励性和延续性等特征。 二、我国商业银行风险管理文化建设的现状分析 (一)风险管理文化没有形成合力，全员风险管理意识薄弱。从现实情况来看，一方面银行员工职工参与风险管理积极性不高，基层员工对风险管理文化的内涵掌握不准，理解不深，未能形成全员认同的风险价值观;另一方面，银行高层决策者没有真正认识风险管理文化这种“软技术”对风险管理的作用，甚至片面地把风险管理文化和思想政治工作混为一谈，有些银行的风险管理文化建设，往往被看作工会这样群众性组织的部门事务，风险管理业务部门常常觉得不属于自己部门的职责而游离于风险管理文化建设之外。 (二)风险管理制度文化滞后，没有建立全过程管理的风险管理制度。风险管理制度文化是银行对经营活动中可能出现的各种风险进行预防和控制的一整套制度安排。我国商业银行还没有构建完善的风险控制与管理制度框架，没有形成统一规范的制度体系。风险管理文化的制度层面是风险管理文化最富有活力和影响力的组成部分，包括内控机制和激励机制两部分。在内控机制方面，我国商业银行有关风险预警、分析、报告、控制、处置、稽核检查等各项业务程序、各个工作环节的制度不完善，没有形成全过程管理的风险管理制度，其中最为突出的就是事前防范措施不足。中国银行业一直存在一个令人费解的现象，即属于银行风险的金融犯罪现象频频发生，银行高官犯罪案接连出现，从中信实业银行3亿元票据诈骗案到民生银行3.5亿元骗贷大案，再到工商银行冯明昌74亿元骗贷案、高山的票据诈骗案等案件重复上演。究其原因就在于防范制度有漏洞，对银行高官犯罪防范措施如同虚设，犯罪分子尽管手段不那么高明却也容易得逞。在激励、考核制度方面，没有建立科学合理的奖励办法和业务考核办法，往往采用短期化的激励措施。激励机制若仅与短期的业务收人挂钩，就会不可避免地助长过度承担风险的行为，因此风险管理激励机制应该具有恰当的绩效评价期限长度，并充分考虑风险因素及风险管理战略的执行效果。 (三)风险管理知识文化落后，风险化程度低。风险管理知识文化是银行在风险管理过程中形成的技术和艺术，包括银行对各种风险的评估能力、辨识能力、对风险收益的权衡艺术、风险管理绩效评价技术，以及对风险管理模型的开发运用等。知识文化主要体现在风险管理信息系统上，是银行风险管理的智力基础。我国商业银行业在风险管理中所采用技术都难以适应现代金融业的发展，不能有效地防范风险的发生。第一、风险的量化程度低。以操作风险为例，长期以来人们对它的描述更多的是局限于定性内容，很少有定量内容，到目前为止国内银行业还没有一个统一、可行的风险指针(kri:keyriskindicator)以衡量操作风险程度，更无法根据kri建立普报系统，为银行提供操作风险的预警。第二、电子化手段缺乏。在对风险的管理过程中，国外越来越多地采用电子手段，既提高了工作效率，也确保了风险管理的有效性。在这方面，国内银行还有很大的差距，要走很长的路。 三、风险管理文化的培育和建设 (一)建立上下一致的风险管理理念。风险管理理念是风险管理文化的灵魂，包括商业银行的企业精神、风险管理哲学、风险管理信条和风险管理宗旨等。目前我国商业银行的管理还不是以风险为导向的，在外部竞争日趋激烈的情形下，商业银行必须建立上下一致的风