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　　浅议中国银行业风险管理的论文 摘要:随着金融危机在全球的蔓延,商业银行风险管理日益成为一个重要的内容,银行、金融的稳定关系着民生、关系着中国的发展。在国内金融机构即将接轨巴赛尔新资本协议的背景下,我国商业银行风险管理工作目前是一个什么样的状况、存在什么样的问题,在新阶段下如何更为高效的开展风险管理工作,是本文分析阐述的出发点和落脚点。 　　关键词:银行风险 风险管理 巴塞尔新资本协议 金融安全 　　 　　一、金融资产对经济的影响 　　 　　2009年6月,财政部金融司管理的中国金融资产近70万亿,在国民经济总量中日益占据重要位置。如何保障巨额金融资产的安全和稳定,已经是维护国家经济安全的重要内容。 　　 　　二、金融风险管理保障金融安全 　　 　　近年来美国次贷危机的发生与国际金融市场的动荡,使得世界各国尤其是发展中国家愈来愈??注金融安全的问题。金融安全是国家经济安全的核心,关系到国家政治稳定、经济发展和人民群众的切身利益。 　　金融的安全和稳定离不开有效的金融风险管理。金融业应正确处理防范和化解金融风险与支持经济发展的关系,才能保持资金正常运转,为经济发展提供支持和服务,实现自身的持续发展。 　　金融风险管理分两个层面,一是提高金融机构的内部风险管理;二是加强监管部门的监管体系建设。二者相辅相成,缺一不可。相比而言,金融机构的内部风险管理侧重于架构的设计和方法的确定;而监管机构的监管体系建设侧重于模式的选择和政策的制定。 　　巴塞尔新资本协议(简称“baselⅱ”)的推广和实施,兼顾了金融机构和监管机构的风险管理要求,使金融风险管理更规范化,也更有效率。. 　　 　　三、baselⅱ框架下的风险计量 　　 　　baselⅱ较之basel,更强调风险的计量,而风险计量最突出的表现是以内部评级法(简称“内评法”)为核心。内评法信用风险下的高级法涉及对贷款违约概率(简称“pd”)、违约损失率(简称“lgd”)和风险暴露(简称“ead”)的确定,其中lgd的估值一直是高级法实施中的重点和难点。 　　baselⅱ的三大支柱中均涉及到风险参数的计量,其中第一支柱中的高级法鼓励商业银行自行估算pd、lgd和ead,第二支柱要求商业银行对外披露风险参数的确定方法,第三支柱要求监管部门能够对商业银行风险参数的确定进行评估和校验,因此可以说baselⅱ是围绕着风险计量管理为核心的。 　　 　　四、国内银行风险管理建设现状及问题 　　 　　(一)建设现状 　　目前国内银行业基于baselⅱ的银行风险管理建设,从框架到模块都借助于moody’s kmv、sp、fitch、oliver an等外资咨询机构。外资咨询机构为国内银行提供的风险管理服务,大多是协助银行实施涵盖风险管理各方面的全局性改革。 　　不可否认,外资咨询机构在金融风险管理领域,其所拥有的品牌效应和国际经验,使得欠缺独立完成整体规划专业能力的国内银行纷纷抛出“橄榄枝”,投入不菲的费用,全权委托外资机构进行本行新资本协议实施项目的总服务商。然而,在baselⅱ领域,外来的“和尚”真的能念好“经”吗? 　　(二)存在问题 　　baselⅱ实施的关键:一是数据,二是模型,但国内目前在这两个方面的准备依旧存在很大的问题。 　　1. 数据基础方面 　　银行baselⅱ的推行,离不开对其信用数据有效的归集和新资本协议对数据质量、完整性和历史观察期有明确要求。但目前,进入中国市场从事银行风险管理建设的各家国际知名咨询机构,自身所积累的信用数据均不包含中国的数据,因此无法进行借鉴和引用;而国内金融机构正在进行历史数据的收集清理工作,在数据标准、数据质量、数据定义、数据逻辑等方面,才刚刚起步,离实施新资本协议还存在一定差距。 　　2. 模型建立方面 　　关于内评法中所涉及的核心参数pd、lgd和ead的确定,目前国外业界在pd建模经验方面较为成熟,但是对于lgd和ead的计量,因普遍缺乏分析数据,故基本都处于起步阶段,还在进行理论方面的探索。 　　从欧美国家以及亚洲发达国家的经验可知,单纯地依赖国际知名风险咨询机构进行baselⅱ的框架建立和推行实施,对于现阶段的中国银行业而言,并非成熟的模式。探索有中国特色的金融风险管理之路,应立足自身选择风险管理模式和方法。 　　五、探索中国金融风险管理模式 　　 　　实施新资本协议不存在最先进的模式,只有最适合的模式。建立适合自身特点的实施模式是新资本协议项目成功的关键。银行必须首先理解自己——包括理解自己的国情环境、历史未来、组织架构、管理流程,理解自己的业务和数据,才能选择最适合自己的模式。因此,商业银行应避免从形式上套用新资本协议,应首先评估风险管理现状,评估it和数据基础,适当借助