关于财政内审情况说明..doc

PAGE  PAGE 3 关于财政内审的情况报告 黄骅市财政局 （2004年3月） 几年来，我市一直很重视财政内部监督，在健全内部财务制度，规范财政资金管理等方面做了许多工作，几年来相继出台了一系列加强收支管理的措施，使我局内部监督逐步走上了规范化、制度化轨道。今年一季度，我们根据沧市财稽字（2004）1号文件精神对我市财政内部监督工作认真加以研究部署，切实搞好组织协调，确保了检查的效果。现将我市财政内部监督工作情况报告如下： 检查情况 通过自查自纠及组织检查，发现主要问题是财政总预算虚列财政支出4642.2万元，其中专款虚列2212.8万元，正常经费虚列2429.4万元。主要原因是因为上级欠我市往来资金较多及上级专款到位不及时而又必须保证年度财政支出基数造成的。另外，暂付款帐户余额较大，达到6350万元，许多帐款已是呆帐、死帐，清理不够及时。再就是各业务科室在财务结算处理上存在一些技术性差错。需要说明的是今年对沧市要求的基础教育资金管理使用情况和农业、基建转移支付资金使用情况的监督检查，由于去年十月份国家审计署驻京津冀特派办专门对我市农业及教育专项资金管理使用情况进行了专项审计，所以我们没有再行检查（审计署检查报告附后），只对基建专项资金进行了核对性检查（指标文件附后），没有发现问题。 工作开展情况 领导重视 财政内部监督是一项较为复杂和难度较大的工作，如果没有领导的高度重视，是无法开展和开展好的。我局领导从一把手到班子成员都十分重视内部监督工作，局领导曾多次在不同场合强调财政内部监督的重要性。主管局长召集监察人员专门研究检查方案，要求在严格检查的基础上，全面、准确、真实地反映财政内部财务的实际状况。由于领导的重视，确保了内部监督检查的效果。 检查认真 在每年一次内部检查的基础上，我们借这次机会，对照有关条文，由监察科牵头，各科室配合，对全局所有业务科室的帐务进行了全面检查。在检查过程中，检查人员依法检查，公正办事，按程序处理，做到检查严格，处理得当，从而保证了检查结果的真实性。 三、整改情况 对???次财政内审，目前我们已经把检查结果上报局领导，监察科就财政内审问题对局领导提出了一些整改意见。一是抓紧对查处问题的处理。二是要建立健全与完善财政内部财务管理与监督制度。此项工作目前正在制订和完善。三是借此次机会，就我市财政预算执行情况对照《预算法》进行一次全面检查。四是要不断完善财政结算中心各项财务制度。五是要进一步规范财政监督检查程序。