关于资金支付凭证使用说明.doc

关于资金支付凭证使用的说明(草稿) 资金包括的内容：现金、银行存款、银行票据、有价证券等。 一、付款通知单（附样本一） 使用范围：采购实物办理入库手续的款项、工程款项支付，使用付款通知单；分期支付费用使用付款通知单；无法审核入库单据或发票的情况下，付款用途注明“预付款”。 二、费用报销单（附样本二） 使用范围：可以一次性支付的或已借现金（支票）的管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出等。 三、借款凭证（附样本三） 使用范围：借用现金。经办人应在借用之日起7日内办理结账手续，其中采购实物入库、工程款项开付款通知单，其他的填写费用报销单，交回替代支付凭证后借款凭证退借款人。 四、支票领用单（附样本四） 使用范围：不清楚对方单位或金额的情况下大金额支付需支票结算的，填写支票领用单。经办人应在领用之日起2日内办理??账手续，其中采购实物入库、工程款项开付款通知单，其他的填写费用报销单，交回替代支付凭证后支票领用单剪下副联，主联与原始凭证一起作为记账凭证附件。 五、银行扣款协议 使用范围：银行贷款利息、税费、电费、电话费等与产品或劳务提供单位、银行签订三方扣款协议结算方式。 六、职工工资表 使用范围：向职工支付货币性工资、奖金、津贴、福利费。 七、除以上凭证外其他凭证不作为资金支付凭证（例如签字发票）。 八、财务部负责解释。