出纳员岗位说明.doc

出纳员岗位说明书 职位名称出纳员职位编号所属部门职位等级岗位定员管辖人数工资等级薪酬类型岗位性质进行现金收付和银行结算核算，登记现金和银行存款日记账，做到账实相符；做好每一笔经济业务的收付工作，保证合理、合法、正确。编制现金和银行存款日报表。岗位职责1.严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据会计核算人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。 2.对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖“收讫”“付讫”戳记。 3.库存现金不得超过银行核定限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”、有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用透支现金。 4.严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。 5.现金和银行存款日记账要按规定序时记账，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项要及时查询。严禁将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 6.对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，确保安全和完整无缺。如有短缺，应负责赔偿。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。 7.对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空白支票和空白收据必须严格管理，专设登记簿登记，按规定手续办理领用注销手续。 8.出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作，以及会计核算工作和会计档案保管工作。 9.月末编制《银行存款余额调节表》，使账面余额与银行对账单余额调节相符。 10.完成领导交办的其他工作??权限与责任全面负责自己的工作，并为工作中出现的任何问题承担相应的责任。组织关系1.直接上级：财务科科长。 2.负责对象：办理现金收付和银行结算业务。任职资格1.教育背景及经验 （1）持有会计证。 （2）具备必要的专业知识和专业技能。 （3）熟悉国家的有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度。 （4）遵守职业道德。 2.道德素质 （1）敬业爱岗。 （2）热爱本职工作。 （3）依法办事。 （4）客观公正。 （5）保守秘密。参加会议 根据公司具体情况自定义。相关说明编制人员批准人员编修日期批准日期