第五章 经纪业务相关实务-配股缴款.pdf

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券交易 第五章 经纪业务相关实务 知识点：配股缴款 ● 定义： 股东配股缴款过程既是公司发行新股筹资的过程，也是股东行使优先认股权 的过程。 ● 详细描述： （一） 配股权证及其派发、登记 配股权证是上市公司给予老股东的一种认购该公司股份的权利证明。 我国A股的配股权证不挂牌交易，不允许转托管。 （二） 认购配股缴款的操作流程 1. 上海证券交易所： （1） 证券交易所按上市公司的送配公告，在股权登记日闭市后根据每 个股东股票账户中的持股量，按照无偿送股比例，自动增加相应的股数并主 动为其开立配股权证账户，按有偿配股的比例给予相应数量； （2） 配股缴款期限内，承销商确定一个交易席位代理上市公司作为买 入方按证券交易所规定的统一的证券代码申报买入配股权证； （3） 证券公司的营业网点均可按照上市公司公告中的配股价格受理投 资者的配股认购缴款业务；操作方法同柜台接受委托买入股票； （4） 由于是申报卖出，因此证券交易所利用电脑交易撮合系统的控制 卖空的功能，即可判别客户拥有配股权证的数量，一旦确认即可撮合成交； （5） 每日闭市后，配股缴款自动纳入清算系统，同其他证券交易的清 算资金同步划拨，最后集中划入承销商的买方席位； （6） 在配股权证缴款期结束后，由承销商将配股缴款集中划付给上市 公司，完成整个配股缴款工作； （7） 按照有关规定，在配股缴款过程中，证券公司不得向客户收取佣 金、过户费和印花税等交易费用。 申报账户的配股数量小于或等于证券公司的可配股总数，且小于或等于 该账户的可配股数量，则按申报数量确认，否则配股无效。 2. 深圳证券交易所： （1） 在股权登记日（R日）收市后，证券营业部接收股份结算信息库 中的配股权证数据； （2） 配股认购于R+1日开始，认购期为5个工作日，逾期不认购，视同 放弃；配股发行不向投资者收取手续费； （3） 配股缴款结束后（即R+7日），公司股票及其衍生品种恢复交易 。 例题： 1.配股权证是上市公司给予其老股东的一种认购该公司股份的权利证明，按 照我国现行有关规定，A股的配股权证不挂牌交易，也不允许转托管。 A.正确 B.错误 正确答案：A 解析：参考经纪业务相关实务配股缴款。 2.配股权证的派发由中国结算公司根据上市公司提供的配股方案中的配股比 例，按照配股除权登记日登记的股东持股数增加其配股权证。 A.正确 B.错误 正确答案：A 解析：配股权证的派发由中国结算公司根据上市公司提供的配股方案中的配 股比例，按照配股除权登记日登记的股东持股数增加其配股权证。 3.目前，A股的配股权证不挂牌交易，但可转托管。 A.正确 B.错误 正确答案：B 解析：在现阶段，我国A股的配股权证不挂牌交易，不允许转托管。 4.按照规定，深圳证券交易所上市股票实施配股时，投资者在配股缴款期内 ，应到相应营业部进行配股认购，申报方向为卖出。 A.正确 B.错误 正确答案：B 解析：申报方向为买入 5.关于投资者拥有的配股权证的数量，下列说法正确是（ ）。 A.中国结算公司按照股东持股数增加其配股权证 B.在配股的过程中交易所不能判断客户拥有的配股权证的数量 C.中国结算公司按照股东资金账户金额增加其配股权证 D.中国结算公司按照股东申报数量增加其配股权证 正确答案：A 解析：交易所利用交易系统控制卖空的功能判断客户拥有的配股权证的数量 ；中国结算公司按照配股除权登记日登记的股东持股数增加其配股权证。 6.根据现行规定，下列关于配股权证的说法正确的是（）。 A.配股权证是上市公司给予其老股东的一种认购该公司股份的权利证明 B.我国A股的配股权证挂牌交易，不允许转托管 C.配股权证的派发程序与分红派息中红股的派发过程非常不同 D.证券交易所根据上市公司提供的配股方案中的配股比例，按照配股除权登 记日登记的股东持股数增加其配股权证 正确答案：A 解析： 考察配股权证及其派发登