2016年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告.PDF

中国中投证券有限责任公司关于广州像素数据技术股份有限公司 2016 年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告 中国中投证券有限责任公司（以下简称“中国中投证券”、“主办券商”）作为广州像 素数据技术股份有限公司（以下简称“像素数据”或“公司”）持续督导工作的主办券商， 根据《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、 《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、《挂牌公司股票发行常见问题 解答（三）》（以下简称“《问答三》”）等有关法律法规和规范性文件要求，对公司 2016 年募集资金存放与使用情况进行了核查，核查的具体情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 公司于 2015 年 6 月 26 日在全国股份转让系统挂牌，自挂牌以来共发生过一次股票发行， 基本情况如下： 2015 年 10 月 13 日，公司第一届董事会第五次会议审议通过了《关于公司定向发行股 票的议案》，在该方案中确定公司定向发行人民币普通股不超过 45 万股（含），每股发行 价格为人民币 3.00 元，预计募集资金总额（扣减发行费用前）不超过人民币 1,350,000 元， 该方案于 2015 年 10 月 28 日在公司 2015 年第二次临时股东大会上审议通过。该募集资金人 民币 1,350,000 元，已于 2015 年 11 月 25 日全部到位，缴存银行为公司中国银行股份有限公 司广州江南大道支行（为公司基本存款账户，账号：736757744359），并经天健会计师事务 所（特殊普通合伙）出具的天健验【2015】7-143 号验资报告审验。扣除与发行有关的费用 人民币 124,000 元，实际募集资金净额为人民币 1,226,000 元。 公司于 2015 年 12 月 4 日向全国股转系统报送了股票发行备案文件并于当日获受理。公 司于 2015 年 12 月 22 日收到《关于广州像素数据技术股份有限公司股票发行股份登记的函》 （股转系统函【2015】9216 号）。中国银行股份有限公司广州江南大道支行 736757744359 账户为公司的基本存款账户，用于公司日常生产经营，该账户自 2015 年 11 月 25 日至 2015 年 12 月 22 日每日存款余额均不低于 135 万元，公司在此期间未使用认购人缴存的股份认购 款。 公司发行股份募集资金在未取得股份登记函之前，未使用募集资金，符合《全国中小企 业股份转让系统股票发行业务指南》之“一、原则性规定”之“（四）募集资金使用：挂牌 公司在取得股份登记函之前，不得使用本次股票发行募集的资金”的规定。 截至 2016 年 5 月 19 日，公司上述发行股份募集的资金已使用完毕，使用情况详见本报 告“三、募集资金实际使用情况”。 二、募集资金存放和管理情况 （一） 募集资金管理制度制定情况 全国股份转让系统于 2016 年 8 月 8 日发布《关于发布挂牌公司股票发行常见问题解答 （三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资的通知》（股转 系统公告【2016】63 号），要求挂牌公司建立募集资金管理的相关内部控制制度。根据上 述通知的要求，公司于第一届董事会第十一次会议和 2016 年度第三次临时股东大会审议通 过《关于审议公司募集资金管理制度的议案》，建立了募集资金存储、使用、变更、管理和 监督的内部规定，明确募集资金使用审批、用途范围、信息披露等要求。 （二）募集资金专户存储情况 公司 2015 年股票发行时未设立募集资金专项账户，亦未与主办券商及商业银行签订《募 集资金三方监管协议》。公司募集资金当时存放于公司中国银行股份有限公司广州江南大道 支行（为公司基本存款账户，账号：736757744359），在取得股份登记函之前未使用募集资 金。 本次发行虽然未设立募集资金专项账户进行专户管理，但公司严格按照已有的资金管理 制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监