出差报销管理办法.docx

2 出差报销管理办法 目的 为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，提高财务管理水平，统一公司报销程序及规定，特制定本制度。 2. 权责单位 2.1各部门处级主管负责对其处范围内的财务报销内容实施规范管理，行使审批权； 2.2财务部根据工作职责对借支、费用报销等事项行使审批权； 2.3行政处最高主管及总经理负责全厂范围内财务管理，行使最终审批权。 3. 借款管理 3.1公差借款 3.1.1公司指定参加各种研修、讲习或因业务需要外出采购、验货、洽事、工程安装、 售后服务等为公差；因公出差而产生误餐费、交通费或住宿费由公司承担。 3.1.2公司职工出差乘坐车、火车、飞机和住宿、膳食、市内交通费、按下表执行： 类别交通费住宿费膳食费备注国内部级以下人员原则上实报实销，但不得乘坐飞机，可乘坐公车、火车、地铁等交通工具原则上实报实销，员工上限120元/天、班组长级主管上限140元/天、课级主管上限160元/天 = 1 \* GB3 ①　员工及班组长35元/天（早5元、中晚各15元）、课级45元/天（早5元、中晚各20元）。 一级城市（直辖市和特区）依规定报销，二级城市依规定金额报销85%。 2人以上住宿费报销参照本法附件部级（含）以上人员可搭乘飞机，也可选择其它更为便捷的交通工具部级（含）以上主管上限200元/天 = 1 \* GB3 ① 部级（含）以上主管按下列标准报销：55元/天（早5元、中晚各25元）。 国外欧美原则上实报实销，但应以大众运输工具为主原则上实报实销，但每日住宿费以60美金为限每日40元美金出差国外超过30日含30日的情形另行依照第3.1.6执行日本每日40元美金其它亚洲国家其它亚洲国家25美金（例外情形：出差香港地区膳食费报销由该标准统一调整为早餐20元、中晚餐各45元，台湾地区统一调整为每天350元台币为上限）3.1.3一级城市是指直辖市、省会城市与特区城市，如：广州、深圳、上海、北京，二级城市是指一级城市以外的城市，如城市无法确定者，由财务部根据当地实际情况予以确认； 3.1.4借款金额原则上按“往返车费+（住宿费+生活补助）X预计出差天数”计算借款金额，填后先由部门主管签核，再由财务最高主管及总经理审批，数额较大的情形，必须经总经理批准后，方予借支； 3.1.5国内外出差交通、住宿、膳食的报销应遵循： 3.1.5.1应代理商（客户）要求进行产品售后服务、工程安装等服务的，已由各地代理商（客户）承担全部费用的，不得另行报销。 3.1.5.2应代理商（客户）要求需配合除上述以外的其它事务，为节支考虑，应在出差之前征询代理商（客户）最合理的交通出行方式，并提前告知当地代理商公司（客户）现行公司财务报销制度，在报销额度范围之内请求供应商帮忙安排住宿与伙食，由本人支付相关费用给当地代理商；当地代理商（客户）指导交通出行方式包括出差城市的机场大巴、市际巴士、市内公共汽车、地铁、轻轨等，原则上应优先考虑以上交通工具，非紧急或特殊情况不得乘坐的士。未按本条规定进行报销的，由本人承担报销上限所超出的费用。 3.1.5.3除上述两项以外的其它出差，出差人员均应提前对出差地点交通、住宿、膳食消费进行详尽了解，相关消费不得超出3.1.2表单之报销上限。 3.1.5.4出差报销就餐费如遇以下三种情形时不予报销：1、出差往返时乘飞机有提供正餐的，[报销时要求出差人员提供出差所乘交通工具（如汽车、火车、飞机等）详细出发时间和抵达时间]。2、出差人员恰逢被代理商（客户）宴请正餐的。3、出差人员宴请代理商（客户）正餐时应以交际费报销，不可另行以餐费报销。 3.1.6出差报销生活补助情况如下： 类别国内出差国外出差出差至企业的工作日在3天以上30天以下公司给予每日20元生活补助，客户不提供食宿的，食宿费另行报销公司给予每日70元生活补助，客户不提供食宿的，食宿费另行报销出差至企业的工作日在30天以上（含）公司给予每日30元生活补助，客户不提供食宿的，食宿费另行报销公司给予每日100元生活补助，客户不提供食宿的，食宿费另行报销备注产品售后服务和工程安装人员每月已有450元岗位津贴的，不再进行生活补助 出差人员需填写出差申请单，填写时须明确标注客户是否提供食宿 此生活补助，以派驻至企业的工作日开始核发，出发日、来回路途上及回程日均不予核发 超过20天或5人以上，住宿标准为规定金额的80%，超过30天及人数4人以上的大型工程，由公司租房，不再报销住宿费 3.1.7长期出差国外（指出差