工会经费支出报销规定.doc

工会经费支出报销管理办法 一、总则 第一条：为了准确核算和监督工会经费使用情况，规范工会经费支出报销流程，明确管理职责，合理控制经费支出，特制定本办法。 第二条：本办法根据相关财经制度，结合本单位实际情况制定，如有与实际情况不符之处，根据情况进行相应的补充和修订。 二、经费支付管理规定及流程 第三条：工会经费由公司工会管理。 第四条：报销人必须取得相应合法的报销原始发票凭证。对职工个人支付的困难补助等事项，不能取得原始发票凭证的，应有工会情况说明及工会领导的批示。 第五条：经费报销的控制原则为，实行计划管理、分级负责、层层把关。由工会经办人具体负责事项的一级审核，工会财务对原始发票的二级审核，工会主席最后的审核审批。 第六条：经办人所报销费用的票据必须按发生的时间顺序分类整理、粘贴，并按要求和规定填写报销凭证。 第七条：经办人将已填制好的报销单据，经审核签批合格后交工会财务报销。 第八条：报销人取得审批齐全的报销单后，应及时交财务办理相关手续，财务人员应认真核对，审核无误后给与支付。 第九条：工会会计应根据付款单据及时进行帐务处理。 三、附则 第十条：本规定的解释权归公司工会委员会。 第五条：本规定自发文之日起执行。 2010年12月27日