河南汉威电子股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

河南汉威电子股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合河南汉威电子股份有限公司（以 下简称“公司”或“汉威电子”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，另 外，根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照??险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：汉威电子、河南汉威智慧安全科技有限 公司、郑州炜盛电子科技有限公司、嘉园环保有限公司、鞍山易兴自动化工程有 限公司、沈阳金建数字城市软件有限公司、郑州汉威智能仪表有限公司、郑州汉 威公用事业科技有限公司、郑州汉威智源科技有限公司、广东龙泉科技有限公司、 河南雪城软件有限公司；纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总 额的95%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的97%；纳入评价范围 的主要业务和事项包括:传感器、智慧城市、智慧安全、智慧环保四大业务领域。 重点关注的高风险领域主要是环保监测治理板块，公司所处产业属于国家战略新 兴产业范畴，与国家产业政策相关性较高，如果政府发展公共事业及加强环保治 理的相关政策在执行力度方面弱于预期，将有可能对公司业务拓展产生影响。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准: 公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内部管理制度及流程来组织开展 内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺 陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等 因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司 的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷认定标准。 1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 第一，发现缺陷是否具备合理可能性导致内部控制不能及时防止、发现并纠 正财务报表错报；第二，发现缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额 的大小。 2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下 类别 重大缺陷影响 重要缺陷影响 一般缺陷影响 类型 利润总额潜在错报 错报≥利润总额 利润总额3%≤错报＜利润 错报＜利润总额3% 5% 总额5% 错报≥资产总额 资产总额0.5%≤错报＜资 错报＜资产总额 资产总额潜在错报