上海市企业所得税汇算清缴〔客户端〕操作说明.doc

上海市企业所得税汇算清缴（客户端） PAGE  中国软件与技术服务股份有限公司 第 PAGE 10页 共 NUMPAGES 10页 20 DATE \@ yy-M-d 17-5-4 上海市企业所得税汇算清缴 （客户端）使用说明 中国软件与技术服务股份有限公司 2013.01 目录  TOC \o 1-4 1. 前言  PAGEREF _Toc318473387 \h 3 1.1. 目的  PAGEREF _Toc318473388 \h 3 1.2. 适用范围  PAGEREF _Toc318473389 \h 3 1.3. 填写时间  PAGEREF _Toc318473390 \h 3 2. 概述  PAGEREF _Toc318473391 \h 4 2.1. 客户端软件的运行环境  PAGEREF _Toc318473392 \h 4 2.1.1. 硬件要求  PAGEREF _Toc318473393 \h 4 2.1.2. 软件要求  PAGEREF _Toc318473394 \h 4 2.2. 开发工具  PAGEREF _Toc318473395 \h 4 3. 进入主界面  PAGEREF _Toc318473396 \h 4 3.1. 客户端软件主界面  PAGEREF _Toc318473397 \h 4 3.1.1. 进入  PAGEREF _Toc318473398 \h 4 3.1.2. 主界面  PAGEREF _Toc318473399 \h 5 3.1.3. 主界面操作说明  PAGEREF _Toc318473400 \h 5 3.2. 基本操作说明  PAGEREF _Toc318473401 \h 6 3.2.1. 空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项  PAGEREF _Toc318473402 \h 6 3.2.2. 填写主表、附表的有关说明及约束  PAGEREF _Toc318473403 \h 6 3.2.3. 主界面与各填写界面的切换  PAGEREF _Toc318473404 \h 7 3.2.4. 保存数据  PAGEREF _Toc318473405 \h 7 3.2.5. 原表导入  PAGEREF _Toc318473406 \h 8 3.2.6. 校验  PAGEREF _Toc318473407 \h 9  前言 目的 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收法规、规范性文件和《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的通知》（国税发〔2008〕101号）、《国家税务总局关于〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的补充通知》（国税函〔2008〕1081号），就企业所得税年度纳税申报工作，开发并推出企业所得税年度纳税申报表客户端软件，供企业使用，以电子表格方式填报企业所得税年度纳税申报表和财务会计报表。 适用范围 适用本市的居民企业所得税纳税人。将居民纳税人分为三类：一般工商企业；金融企业；事业单位、社会团体和民办非企业单位（以下简称“三类单位”）。 填写时间 企业应在每年五月底前，完成“上海市企业所得税汇算清缴客户端”的数据填报，并完成每年度的企业所得税年度纳税申报。 各主管税务机关应在每年五月底前完成，多退少补。 概述 客户端软件的运行环境 硬件要求 PC机（保证光驱、软驱可用） 软件要求 操作系统 安装WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWS XP操作系统之一 应用软件系统 安装微软公司的Microsoft Excel(97、2000、XP、2003、2007版本均可) 开发工具 汇算清缴客户端的开发使用Microsoft Excel 2003版本。 进入主界面 客户端软件主界面 进入 用鼠标双击Excel文件“上海市企业所得税汇算清缴（客户端）.xls”，即可进入此客户端软件的主界面。 主界面 主界面操作说明 主界面比较简单明了，主要是起索引的作用； 主界面首先需要选择企业所得税征收方式，根据所选征收方式，会显示用户所需填报的报表类型：查账征收企业则为年度申报表（A）类和财务会计报告；核定征收企业则为年度申报表（B）类和财务会计报告； 主界面包括《企业所得税年度纳税申报表(A类)》（或者《企业所得税年度纳税申报表(B类)》）、《居民企业年度财务会计报告》输入按钮； 主界面还包括三个功能按钮，“原表导入”、“保存”和“校验”按钮； 在各类报表输入界面，设置了各种表格的按钮，用户用鼠标点击这些按钮，即可切换到