关于《分级基金产品审核指引》-国泰基金管理有限公司.PDF

国泰基金管理有限公司 国泰黄金交易型开放式证券投资基金 联接基金招募说明书 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 招募说明书 重要提示 本基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]770 号文核准募集。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准， 但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保 证，也不表明投资于本基金没有风险。 在投资本基金前，投资人应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力， 理性判断市场，对认购或申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金 投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险，包括：因整体政治、经济、社会等环境因素 对黄金价格产生影响而形成的系统性风险，流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中 产生的基金管理风险，本基金的特定风险等等。投资有风险，投资人认购或申购基金时应认 真阅读本招募说明书。基金管理人提醒投资人基金投资的―买者自负‖原则，在投资人作出投 资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资人自行负担。 本基金为国泰黄金交易型开放式证券投资基金 （目标ETF ）的联接基金，二者既有联系 又有区别。（1）投资方法不同，国泰黄金ETF 通过投资于黄金现货合约，紧密跟踪黄金资 产的价格变化；而本基金采用间接的投资方法，通过将绝大部分基金财产投资于国泰黄金 ETF，实现对黄金资产的紧密跟踪。（2 ）交易方式不同，申购赎回授权参与人既可以像投资 股票一样在证券交易所买卖国泰黄金ETF，也可以按照最小申购赎回单位和申购赎回清单的 要求，申购赎回国泰黄金ETF；而本基金则像普通开放式基金一样，通过基金管理人和代销 机构按未知价法进行基金的申购赎回。 本基金与国泰黄金 ETF 业绩表现可能出现差异。可能引发差异的因素包括：（1）法规 对投资比例的要求。国泰黄金 ETF 作为一种特殊的基金品种，可以将全部或接近全部的基 金资产用于投资黄金现货合约；而本基金作为普通的开放式基金，必需将不低于基金资产净 值5%的资产投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券。（2 ）申购赎回的影响。国泰黄 金 ETF 采取黄金现货合约申购赎回的方式，以及虽然也采取现金申购赎回的方式，但基金 管理人代现金申赎参与人买卖黄金现货合约的成本由现金申赎参与人承担，故申购赎回对基 金净值影响较小；而本基金申购赎回采取现金方式，大额申购赎回可能会对基金净值产生一 定影响。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证 招募说明书 基金一定盈利，也不保证最低收益。 招募说明书 目 录 第一部分 绪言 1 第二部分 释义2 第三部分 基金管理人6 第四部分 基金托管人 18 第五部分 相关服务机构22 第六部分 基金的募集24 第七部分 基金合同的生效27 第八部分 基金份额的申购与赎回28 第九部分 基金的投资35 第十部分 基金的财产37 第十一部分 基金资产估值38 第十二部分 基金费用与税收42 第十三部分 基金的收益与分配44 第十四部分 基金的会计与审计46 第十五部分 基金的信息披露47 第十六部分 基金的风险揭示52 第十七部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算54 第十八部分 基金合同内容摘要56 第十九部分 托管协议内容摘要69 第二十部分 对基金份额持有人的服务82 第二十一部分 其他应披露的事项85 第二十二部分 招募说明书