期货保税基准仓单质押融资业务简介.ppt

仓单质押业务申请备案表样式 C:\ProgramFiles\UBS\Pres\Templates\PresPrintOnScreen.pot * 期货保税标准仓单质押融资业务介绍 2012年4月25日 期货保税标准仓单（以下简称“仓单”）是指期货保税交割业务中由保税交割仓库按照期货交易所规定生成的用于提取保税货物的凭证。期货保税标准仓单质押即是期货保税标准仓单持有企业以仓单项下保税货物为债权担保，向银行等金融机构借款的一种（期交）所外融资方式。 本指引所指“仓单”均为上海期货交易所期货保税标准仓单。 * 一、业务概述 试点银行 试点企业 试点品种 试点银行的范围为：经证监会认定的上海期货交易所结算银行，即“中农工建交”五大国有商业银行；试点企业的范围为：在洋山保税港区注册的AA类或A类企业，且持有期货保税标准仓单，拥有货物的所有权；试点商品为铜、铝及今后扩大试点范围后批准的商品品种。 * 二、准入条件 * 向海关进行企业资格备案 期交所开户及仓单生成 仓单质押 银行融资 三、作业流程 企业在保税港区从事期货保税标准仓单质押业务，需向主管海关申请办理资格备案手续，由海关对申请企业进行资质核准。 申请企业应向主管海关提交以下单证： 1、《仓单质押业务申请备案表》（见附件1）； 2、进出口收发货人海关注册登记证书及复印件； 3、海关认为需要的其他单证。 主管海关审核同意后在《仓单质押业务申请备案表》上核准意见。 （一）企业资格备案 （二）期交所开户及仓单生成 1、企业在上海期货交易所申请办理开户手续。 2、期货保税标准仓单生成。 企业在标准仓单管理系统中（下简称“系统”）向银行提出质押申请。指定交割仓库在验明货物与仓单后在系统中进行确认。 企业凭经海关签注的“仓单质押业务试点申请备案表”至银行申请办理仓单质押合同和银行保函。银行应当以期交所当月公布的保税交割结算价（或当月合约保税交割参考价）作为成交价格，出具相当于质押货物进口税款的保函，期限应覆盖仓单质押时限。 银行或企业应当在出具保函、保税标准仓单质押承诺保证书（见附件2）等相关材料的当日提交至海关。由海关审核担保金额以及担保期限等内容无误后，在标准仓单管理系统中完成确认。 海关确认后，银行应于系统中将状态改为质押状态，并向企业放款，同时通知指定交割仓库在相应货物上做好库位标记。银行应在放款后3个工作日内将仓单质押合同（复印件）、保税标准仓单清单（见附件3）和海关认为需要的其他单证交海关备案。 （三）仓单质押 试点期间，主管海关办结一笔仓单质押业务手续后，方可受理同一企业的下一笔仓单质押申请。 * 企业在标准仓单质押管理系统中提出出质申请 企业出质 仓库在系统中审核通过并确认 海关审核后在系统中点击确认 仓库审核 海关审核 银行在系统中确认质押完成，发放融资 银行确认 质押流程 （四）质押货物的监管 期货保税标准仓单质押合同有效期内，指定交割仓库应当对已质押的标准仓单进行登记管理。相应标准仓单不得进行交割、转让、提货、挂失等任何操作；在相应货物上做好库位标记，妥善保管。 * 企业应当在抵押期限届满之日起20日内提出解除质押，在获得质权银行批准同意后，由质权银行在系统中提出解除质押申请，并向主管海关提出申请。指定交割仓库在验明仓单货物及所有权后，在系统中进行确认。 主管海关审核同意后应在“仓单质押解除申请备案表” （见附件4）上签注核准意见，并在系统中确认后，按现行规定退还银行保函。 解除质押时，同一质押合同项下的仓单应一并解除，不得分批。 （五）仓单质押解除 解除质押所需文件 解除质押系统操作流程 出质企业或银行应在主管海关审核同意后3个工作日内将以下单证提交主管海关备案： 1.仓单质押业务解除申请备案表； 2.原保税标准仓单质押清单； 3.原仓单质押业务申请备案表； 4.其他海关认为需要的单证。 银行提交质押登记申请 仓库审批解除质押申请 海关审核解除质押申请 企业确认质押登记解除 * 质押解除流程 * 3、依托单证中心建设深化经营管理模式转型 国际结算单证处理中心的建设是全行流程整合工作的重要内容，为国际结算条线经营管理的转型提供了重要基础。去年，北京和广州单证中心已投入运营，成功上收了23家分行的单证业务，并已经在风险控制、质量改进、业务管控等方面发挥积极作用。今年，GTS系统推广和单证中心建设仍然是条线的核心工作，单证中心也将在国际结算条线的渠道建设、风险内控、客户分析、专业培训等方法发挥更大作用。各行要提高认识，全力支持中心建设，并以此为契机加快实施“前台营销专业化、中台管理扁平化、后台操作集中化”的经营管理模式转型，充实前台