2016经济学专题第10讲要点.ppt

* 一是国有企业的规模依然太大，需要继续收缩国有企业的数量和总量。 二是股权结构不合理，国有股“一股独大”的现象没有从根本上解决，以致被改造后成立起来的股份公司在某种程度上有名无实，影响了股份公司的规范化运行。 三是国有垄断部门或行业还较多，约束了非公有的市场主体充分参与市场竞争，影响公平竞争机制的形成，严重扭曲资源配置的效率。 * 2、国有企业改革的方向：混合所有制 国企改革中引入混合所有制，实现国有资本与民营资本等非国有资本交叉持股、相互融合，可以将国有资本的资本优势与民营资本的灵活市场机制优势合二为一，从而产生“1+12”的治理效果。这将有利于扭转国有企业目前两权不分、政企不分、社企不分、党企不分的“四不分离”困境，进而盘活国有资本。 本讲结束 * 科斯于1937年发表了一篇在企业理论史上具有划时代意义的论文《企业的性质》，运用交易费用理论研究企业的性质及组织边界。 张五常进一步发展和深化了科斯的企业理论，他在《企业的合约性质》中给予企业性质一种更精辟的界定。 现代产权学派的代表人物阿尔钦和德姆塞茨也认为企业的本质是一种契约，企业合约与市场合约存在连续性，命令和指挥不是企业的特性；也就是说企业并不具有比市场更为优越的权威。 * 阿罗运用信息经济理论来分析企业得以产生的原因及企业的性质，认为市场失灵尤其是不完全信息的外部性使得企业（或其他组织）的存在成为必要。 20世纪70年代以来，随着微观经济学基础研究的突破性发展，企业理论的研究也得以不断深化，对企业的性质有了许多新的解释。 * 吴敬琏指出，现代微观经济学关于企业的理论，基本着眼点是投入企业的各生产要素的所有者之间的合同关系。企业作为一种制度安排，实质上就是这些要素所有者之间的一组合同关系的一个连接点。 * 2、国有企业 计划经济体制下的国有企业产生于马克思主义。在马克思的设想中，未来的社会实际上是一座工厂，列宁进一步深化了这一思想，把社会主义经济体系视为“国家辛迪加”。斯大林时代，苏联推行优先发展工业的战略，马克思和恩格斯的国家工厂理想模式最先在苏联变成了现实。 计划经济体制下的传统国有企业也就成为了以后绝大多数社会主义国家的企业制度选择。 * 吴敬琏在分析国有企业时指出，所谓“国有企业”实际上只是一个进行成本核算的基层生产单位，而不具有企业所必须具备的各种特征。国有企业更多的是作为政府的附属物而存在，其基本的任务是贯彻执行上级的一切指示和指令。国有企业既没有动因、也不可能根据自己的利益和市场变动作出资源最优配置的决策，而是纵向从属于既掌握所有权又作为社会经济调节者的行政机关。 * 实际上，国有企业已经不是一般意义上的企业，与政治有了千丝万缕的联系，不再是独立的经济行为主体，其行为更多地体现国家的意志和政府的权威。 * （二）国有企业改革历程 中国国有企业的建立有着深刻的社会历史原因。传统国有企业的形成是为了适应重工业优先发展的要求，最大限度地动员社会剩余，所诱致的内生性制度安排。 在资本极为稀缺的状况下推行重工业优先发展的战略，以及在此战略下形成的计划经济体制，逻辑地导致国有企业的生成。 * 在中国工业化的传统筹资模式，即实行行政型的纵向筹资机制和以国家财政为主渠道的投资体制，必然导致国有企业在国民经济中占越来越大的比重。 还有一个不容忽视的因素，就是苏联社会主义经济建设的经验对中国传统经济体制构建的影响。 * 随着时间的推移，国有企业在发展当中暴露出越来越多的弊端。 国有企业既缺乏有效激励，也没有有效的约束机制。企业实际上徒有其名，缺少作为微观经济主体所应有的功能。可以从企业运行的行政化和行为的非理性化来分析传统体制下企业运行绩效。 * 1、产权控制下的“扩权让利”（1978-1993） 1978年启动的国有企业改革，首先是从“扩大企业自主权”的“扩权让利”开始的，这一阶段一直持续到1992年。所谓扩大自主权，就是放松政府行政机构对企业的计划管理，允许企业管理层自主做出一些过去必须由政府做出的经营决策。 * （1）“扩权让利”三种具体制度安排组成： ①“放权让利”制度安排 这一阶段的改革主要是在控制国有企业产权不变的前提下，对国有企业实行“主要产出计划控制与剩余产出非计划控制”，从而形成“计划与非计划的双轨定价”的制度安排。 * ②“利改税”制度安排 “利改税”改革，是指把以往向主管部门上缴利润的制度，改为要求企业按利润的一定比例向国家缴纳所得税。 实行利改税的主要目的是划清政府财政收入和企业可支配收入的界限，并形成国家财政收入与税收挂钩、企业收入与利润挂钩的机制。 * ③ 承包制：经济责任制制度安排 实行以承包制为主的经济