24-资金调控管理规定(暂行)要点.doc

编号：CA/A30-CX-005-2014 批准：滕铁骑 资金调控管理规定 （暂行） 2014年12月26日发布 2014年12月26日实施 中国第一汽车集团公司 发布 前 言 资金是重要的战略资源，为强化一汽集团公司对资金的管控，提高对资金的配置和调度能力，规范资金运作，提高资金使用的效率与效益，制定本管理规定。 自本规定实施之日起，原《资金管理规定》（CA/A13-CX-019-2003）和《控股子公司资金管理规定》（CA/A13-CX-023-2004）废止。 本规定由一汽集团公司资金管理部提出并归口管理。 本规定由一汽集团公司资金管理部负责起草。 本规定起草人： 王晓东、于桂霞、胡卫锋 1 适用范围： 本规定适用于一汽集团公司各职能部、分公司、全资子公司、控股子公司（含合营公司），以下简称“各单位”。 2 术语和定义： 2.1 资金 是指各单位所拥有的库存现金、银行存款和其他货币资金（简称货币资金）以及银行承兑汇票（简称期票），具体内容包括： 1）境内各单位拥有的人民币资金与外汇资金，境外子公司或分支机构拥有的全部资金； 2）通过各种渠道包括银行借款、贸易融资、发行股票、债券等方式取得的资金； 3）从国家及各级政府或有关机构取得的各类补助、补贴等； 4）其它各种方式取得的货币资金与期票。 2.2资金调控 是指一汽集团公司以资金集中管理为目标，以资金计划为手段，对集团资金实施调度、配置和监控的管理方式。集团公司对各单位资金调控采取资金集中调控和计划调控两种管理模式。 3职责： 3.1集团公司资金管理部职责 3.1.1负责一汽集团公司资金调控管理制度的制定、修改、完善； 3.1.2负责对一汽集团公司各单位资金调控工作的指导、监督、检查； 3.1.3负责一汽集团公司资金的集中、调度、配置和监控； 3.1.4负责一汽集团公司资金计划的编报、执行和分析; 3.1.5 负责对一汽集团公司下属成员单位资金管理业务进行评价和考核。 3.2各单位职责 3.2.1负责贯彻执行一汽集团公司资金调控管理制度，建立健全本单位及下属单位资金调控管理制度； 3.2.2负责下属单位资金调控管理的监督、指导、检查； 3.2.3负责组织本单位及下属单位资金计划、资金调整计划的编报和审核； 3.2.4负责执行一汽集团公司审批或备案的资金计划，并对本单位及下属单位计划执行情况进行跟踪与分析； 3.2.5接受一汽集团公司的指导、监督、检查。 4 工作内容及要求： 4.1 资金调控与配置的总体原则 4.1.1统一管理资源原则 4.1.1.1坚持实行集团资金集中、统一管理，整合集团金融资源，保障经营及发展需求。 4.1.1.2发挥整体资源优势，提高集团对金融机构的协调力、控制力，构建稳固融资平台，促使金融机构提高服务质量，降低资金成本。 4.1.1.3统一调控内部资金资源，改善集团资金运营状态，提高资金使用效率，实现资金最大增值。 4.1.2服务整体目标原则 4.1.2.1树立资金是稀缺资源的理念，在制定战略规划和预算时，将资金作为重要的约束条件进行考虑，资金配置应坚持服务一汽集团公司战略目标的原则。 4.1.2.2资金配置应有总体布局，宏观上把握好投入方向，根据不同发展阶段及战略任务，设计好研发、产能扩张、市场开辟等领域的配置关系，突出重点，保证集团协调发展。 4.1.2.3资金配置时应目光长远，要结合产品的生命周期等客观发展规律，统筹考虑配置策略与进度，避免过度或过快投入。 4.1.3体现效益、效率原则 4.1.3.1应从经济性角度判断资金投入可行性，考虑集团总体收益是否提高或总体成本是否降低，而不是局部收益和成本。 4.1.3.2资金不足时，应根据所能掌控的资源，确定投入总体规模，将财务风险控制在预定目标内。对不同类型的投入需求根据强制性、紧急程度、收益性等特性确定优先级别，通过削减或压缩投入，解决资金供需矛盾。 4.2集团资金管理模式 4.2.1集中调控管理模式 4.2.1.1一汽集团公司对长春属地各职能部、分公司、全资子公司采取资金集中管理模式（具体范围由一汽集团公司根据客观条件及管理需要进行确定）。一汽集团公司通过建立货币资金池和期票池，将上述公司所有资金全额集中到一汽集团公司总部，由一汽集团公司统一调度、配置和运用。 4.2.1.2纳入资金集中调控管理单位在工行、中行、建行、交行、财务公司收入户资金由一汽集团公司统一组织归集，自动上调到一汽集团公司货币资金池，在其它银行收入户资金由各单位每日自行全额上调到一汽集团公司货币资金池。 4.2.1.3纳入资金集中调控管理单位收到的期