保险学课件–保险学〔第二章〕.ppt

保险学 第二章 保险的性质、职能与作用 第一节 保险概述 一、保险产生的条件(保险经营的基础) 自然基础—风险的客观存在 经济基础—商品生产的产生和发展 技术基础—风险的不确定性转为可测性 法律基础—包括民法、经济法、合同法、保险法等 制度基础—保险的存在与发展受制于一定的制度安排 二、保险学说 (一)、损失说 1、损失赔偿说—认为保险是一种损失赔偿合同。当被保险人财产发生损失时，他便可获得合同项下约定的赔偿金额。这种学说排除了人身保险、年金保险和社会保险。 2、损失分担说—强调的是在损失赔偿中，多数人互相合作的事实。损失分担说将保险作广义解释，把人寿保险包括在内，认为保险在经济上的意义就是将少数不幸者的损失由同样危险中的多数人来摊付。保险的本质在于分摊损失，以财务上的确定性代替生活中的不确定性。 3、风险转嫁说—从风险处理的角度来阐述保险性质。认为保险是一种风险转嫁机制，个人或企业可借此以支付一定的代价为条件，将日常生活中的各种风险转嫁给其他人或多数人的团体。 (二)二元说 1、否定人身保险说 2、择一说 三、保险的定义 保险—是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。 P26 ※ 具有普遍的适用性，尤其是它适用人身保险 保险的本质—多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。 P27 保险的损失分摊机制 设某一地区有1000户住房，每户住房的市场价值为10万元，据以往资料知，每年火灾发生的频率为0.1%。假设每次火灾均为全损，保险公司要求每户房主缴纳110元保险金，保险公司则承担所有风险损失。 请问： 风险损失的事实承担者是 保险公司吗？ 保险公司怎样兑现承诺？ 所收金额：110×1000=11(万元) 每年可能补偿额：1000×0.1%×100000=10(万元) 赔余额：1万元 第二节 保险的职能 一、保险的基本职能P30 1、分散风险职能 2、补偿损失职能 二、保险的派生职能 1、积蓄基金职能 2、监督危险职能 第三节 保险的作用P32 一、保险在微观经济中的作用 1-5 二、保险在宏观经济中的作用 1-6 美国是世界上最早实行强制性洪水保险的国家 1993年，密西西比河与密苏里河发生了美国有史以来最大的水灾，受灾面积达40000多平方公里，相当于整个瑞士。官方记录财产损失和相关损失达160亿美元，其中保险财产为10多亿美元。美国国家洪水保险承保对象只限于居民住宅和小型企业，主要为民宅建筑及室内财产。房屋的最高补偿限额为25万美元，室内财产最高限额为6万美元。对小型企业的最高补偿限额为30万美元。美国国家洪水保险的基本目的在于确保洪灾后社会安定基本保障需要。超出洪水保险范围的财产等，可以向其他商业性保险公司投保。 首个“科技险”诞生，可享税收优惠 高科技产品在生产或使用中出现事故或问题，往往会使一个成长中的企业夭折。2008年3月16日，武汉新芯集成电路制造公司、武汉康博生物技术公司，分别投保了环境污染责任险、产品质量保证险。据了解，环境污染责任险只是此次人保财险公司发出来的12个科技保险系列产品之一。 据悉，科技保险的保费支出可以纳入企业技术开发费用，享受一定的税收优惠政策。 第四节 商业保险 一、我国的《保险法》是一部“商业保险法” 我国《保险法》把保险界定为： “投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者合同达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”（《保险法》第二条） 第一，保险关系属于法律关系。 这种法律关系的建立，不是源于法律规定，而是当事人之间的约定。 第二，保险关系是一方支付保险费，另一方承担补偿风险损失或给付保险金责任的法律关系。 第三，我国保险法所指保险特指商业保险。 二、商业保险的定义 ——保险双方当事人自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立保险基金；当被保险人发生合同约定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔付或给付保险金的义务。 三、商业保险的构成要素P37 1、专营机构 2、保险合同 3、可保利益 4、大数法则 5、保险基金 地下保单不保险 近年来，香港、澳门的一些保险公司未经批准在我国内地富裕城市争抢人寿保险业务。他们瞄准有一定经济基础的客户签下高额保单，珠江三角洲地区，福建的石狮、晋江等地成为地下保单的重灾区。有消息称，2001年香港寿险市场1／3的保单来自内地。 佛山地区一位老板经朋友介绍，打算在香港一家保险公司为一