企业经营环境风险因素分析及模糊综合评价.docVIP

　　企业经营环境风险因素分析及模糊综合评价 摘 要：经过分析认为 企业 环境风险因素包括六个方面： 政治 风险因素、宏观 经济 环境风险因素、 金融 环境风险因素、技术风险因素、市场环境风险因素、文化环境差异所带来的风险因素。借鉴模糊数学理论，提出了一种主观判断与定量分析相结合的企业经营环境风险因素的模糊综合评价方法，并通过具体案例予以说明。 关键词：企业经营；风险；因素分析；模糊评价 1 企业经营环境风险因素分析 风险因素是指导致或增加某种损失的频率和损失的幅度的因素。企业经营环境风险因素应包括以下几方面： （1）政治风险因素 即国家政治、政策、社会等方面的不确定性对企业经营所产生的风险因素。因此分析政治风险因素，要研究企业所在国家的产业政策和变更趋势，以及这种变化对企业经营的影响。另外，随着世界经济一体化趋势，国内的宏观经济政策也必将受到国际国内众多因素的综合作用，因此企业经营也要关注国际经济、政治的变化。 （2）宏观经济环境风险因素 其主要有两方面： 第一，国家经济政策的调整。第二，宏观经济的周期。 （3）金融环境风险因素 金融环境风险是指企业在从事金融活动时，由于汇率、利率和证券价格等基础金融变量在一定时间内发生非预期的变化，从而蒙受经济损失的可能性，即实际收益少于预期收益或实际成本超过预期成本。金融环境风险由于是金融市场基础金融变量的变化所引起的风险，因而并不是由企业自身决策所决定的，而是企业外部的一种客观存在。 （4）技术风险因素 企业技术风险因素的产生主要是由企业相关的技术变化频度所决定的。相关环境的技术变化频度越大，企业的技术风险因素越高，企业的经营环境风险也就越大。在与同行业比较中，企业技术水平与行业的差距越大，企业面临的技术风险就越大。 2 模糊综合评价原理 根据风险的含义，风险不仅是风险事件发生的概率的函数，而且是风险事件发生所产生后果的函数，用Ｐf表示风险事件发生概率，Ｐs表示风险事件未发生概率，则 Ｐs=1－Ｐf（0lt;Ｐslt;1，0lt;Ｐflt;1） 对事件发生所产生的后果也用概率来表示，用Cf表示风险事件发生影响程度的大小，用Cs表示风险事件未发生影响程度的大小，则 Cs=1－Cf（0lt;Cslt;1，0lt;Cflt;1）　　 那么由概率为变量的风险函数如下 Ｒf=ｆ（风险事件发生的概率，风险事件发生产生后果的概率） =1－风险事件未发生概率×其产生损失的概率 =1－Ｐs×Cs =1－（1－Ｐf）（1－Cf） =Ｐf+Cf－Ｐf×Cf 显然有0lt;Ｒflt;1 一般认为，当Ｒflt;0.3时，风险较低；当Ｒf介于0.3与0.7之间时，风险中等；Ｒfgt;0.7时，风险较高。Ｐf和Cf的值可由专家判断结合模糊数学分析获得，详细过程在下面的案例中给出。 3 企业经营环境风险因素的模糊综合评价 某企业经研究得出六类主要的经营环境风险因素的可能程度分布和三种主要的风险后果的严重程度分布结果。 评价项目集由六类风险因素组成，各风险因素的权重Ａ，Ａ=（1/6，1/6，1/6，1/6，1/6，1/6），确定评价尺度Ｖ分为五级，Ｖ=（0.1，0.3，0.5，0.7，0.9），分别表示{小，较小，一般，大，很大}。 评价项目集由三种风险后果组成，各风险后果的权重Ｗ，Ｗ=（1/3，1/3，1/3），确定评价尺度Ｖ分为五级，Ｖ=（0.1，0.3，0.5，0.7，0.9），分别表示{低，较低，中等，显著，高}。 请由专家或主管组成的风险评估小组对当前的环境风险状况进行评价。这种评价是一种模糊映射，即使对同一个评价项目的评定，由于不同评价人员可以作出不同评定，所以评价结果只能用对第ｉ项目作出第ｊ评价尺度的可能程度的大小来表示。这种可能程度称为隶属度，记作ｒij ｒij=对第ｉ项目作出第ｊ评价尺度的专家人数/ 参加评价的专家人数 这样得到Ｐf的综合评判Ｂ： Ｂ=Ａ×Ｒ 对Ｂ进行归一化处理得到Ｂ′=（ｂ1，ｂ2，ｂ3，ｂ4，ｂ5），则 风险发生的概率可表示为 Ｐf=Ｂ′×ＶT=0.1ｂ1+0.3ｂ2+0.5ｂ3+0.7ｂ4+0.9ｂ5 同理可得出风险后果的程度估计。下面看具体 计算 过程。 （1）经营环境风险发生概率Ｐf的评价 假如专家对经营环境风险的概率分布进行了评判，经过统计整理， 因而Ｂ=Ａ×Ｒ =（1/6 1/6 1/6 1/6 1/6 1/6）×R =（0.317，0.267，0.233，0.133，0.05）　 则该 企业 经营环境风险的发生概率为： Ｐf=Ｂ×ＶT =（0.317，0.267，0.233，0.133，0.05） （0.1，0.3，0.5，0 7，0 9）T =0.367 （2）经营