银行监管国际标准核心原则简介课件.ppt

《有效银行监管核心原则》 与我国银行监管 《核心原则》出台及修改 《核心原则》出台的背景 《核心原则》的基本性质 《核心原则评估方法》的出台 《核心原则》发表后，许多国家开展了自我评价 各国对《核心原则》的理解存在差异 结果过于乐观 组织力量制定《核心原则评估方法》 1999年10月，形成《核心原则评估方法》 《核心原则》在FSAP中的应用 FSAP采用的评估标准 《核心原则》的基本架构 《核心原则》的基本架构 监管的目标、独立性、权力、透明度和合作 有效的银行监管体系要求每个银行监管机构都有明确的责任和目标。每个监管机构都应具备操作上的独立性、透明的程序、良好的治理结构和充足的资源，并就履行职责情况接受问责。适当的银行监管法律框架也十分必要，其内容包括对设立银行的审批及持续监管，要求银行遵守法律、安全和稳健合规经营的权力和监管人员的法律保护。另外，还要建立监管当局之间信息交换和必威体育官网网址的安排。 点评：监管部门治理需要进一步的研究。 发照和结构（原则2-5） 发照和结构（续） 发照和结构(续) 发照和结构（续） 审慎规章及要求（原则6-18） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求(续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 审慎规章及要求（续） 持续监管的手段（原则19-21） 持续监管的手段（续） 持续监管的手段（续） 信息要求（原则22） 监管的正式权力 并表和跨境监管 并表和跨境监管（续） 有效银行监管的先决条件 ????????????????????????? 稳健且可持续的宏观经济政策: – 现行政策有损于银行体系的安全与稳健性，监管当局要做出反应 　公共基础设施； –商业法律体系 –国际普遍接受的综合、明确的会计准则 –独立审计的体系 –有效独立的司法部门和接受监管的会计、审计和律师行业 有效的市场约束 –治理结构以及借款人向现有和潜在的投资者及债权人提供准确、有意义、及时、透明的信息 ? ???????????????????????????? 适度的系统性保护机制（或公共安全网） –存款保险体系 《核心原则》对我国监管制度的影响 银监会《核心原则》的自我评估与FSAP 银监法大量吸取了《核心原则》的内容 银监会2003年、2005年和2007年进行了自我评估 2010年，参加“金融部门评估规划”（FSAP） 达标程度有了更大的提升 2011年， 国际货币基金组织将形成最终评估报告 《核心原则》全面达标既是一个目标，更是一个过程 做好监管工作的关键是狠抓实施，进一步提高达标水平 具体的评估方法 对照《核心原则评估方法》的必要标准和附加标准，逐条评估 法规的制定、执行和效果三个环节，同时涉及监管部门与银行 有没有、做没做、怎么样 全球《有效银行监管核心原则》达标的情况 进一步修改《核心原则》的工作 巴塞尔委员会提交G20的工作报告 目录 原则22：会计与披露 银行监管当局必须满意地看到，银行要根据国际通用的会计政策和做法，保持完备的记录，并定期公布能公允反映银行财务状况和盈利水平的信息。 点评：银行监管规定与会计准则的关系。公允的含义？ 原则23：监管当局的纠正和整改权力 银行监管当局必须具备一整套及时采取纠改措施的工具。这些工具包括在适当的情况下吊销银行执照或建议吊销银行执照。 点评：建立退出机制的意义，包括解决大而不倒的问题。 原则24：并表监管 银行监管的一项关键内容就是监管当局对银行集团进行 并表监管，有效地监测并在适当时对集团层面各项业务的方 方面面提出审慎要求。 点评：子行的并表与综合经营下的各类金融与非金融机构 的并表。 原则25：母国和东道国的关系 跨境业务的并表监管需要母国银行监管当局与其它有关监管 当局、特别是东道国监管当局之间进行合作及交换信息。银行监 管当局必须要求外国银行按照国内银行的同等标准从事本地业务。 点评：通过多种方式，其中包括备忘录，交换信息。如何统一 监管标准，向哪个标准看齐。 金融危机促使人们对微观、中观和宏观监管制度安排反思 第三部分 ? 巴塞尔《核心原则》达标情况：示意表 评 分 核心原则 符合 原则1，2，3 大体符合 原则4，5，6 大体不符合 原则7，8，9 不符合 原则10，11，12 （不适用） 原则13，14，15