12.第5章物流业与信贷市场.ppt

代收货款的收费标准，通常物流企业采用在快递邮寄费的基础上，增加代收货款业务手续费的计费方式，手续费一般为代收款项金额的0.5%-3%不等。中国邮政EMS代收货款业务的资费则包括了基本资费、投递代收服务费和代收手续费。其中，基本资费即快递邮寄费用，按照当地EMS收寄局与发货方签订的合作协议中资费标准收取，投递代收服务费为每件10元，代收手续费按代收货款的一定比例收取，范围为2%-5%。此外，使用EMS代收货款业务的企业还必须缴纳1万元/年的系统维护费，用于该项业务双方货币的计算、账务核对、信息处理等工作。 代收货款发展现状 5.3.1 代收货款 5.3 物流结算 1.第三方物流企业的规模实力不足我国物流行业进入门槛低。据中国物流与采购联合会2006年调查，民营物流企业资产总额不到5000万元的企业占29.63%，拥有100个以上网点的企业仅占受调查企业的18%，而在未受调查的企业中这一比例将更高。 物流企业代收货款业务发展的瓶颈 5.3.1 代收货款 5.3 物流结算 2.缺乏良好的商业信用和金融信用。代收货款业务中发货方承担的风险最大，由于与第三方物流企业通常采用的都是定期结算方式，资金流滞后于物流，加上中国目前商业信用体系的不完善，往往会出现货送到后资金难以回笼的情况。物流与资金流的不同步极大的限制了物流的运作及商业流通的发展，商业信用成为选择合适的第三方物流供应商的关键。 物流企业代收货款业务发展的瓶颈 5.3.1 代收货款 5.3 物流结算 3.业务操作不能统一、规范。不同的地区、不同的第三方物流企业都有不同的代收货款操作模式及合同条款。为了控制代收货款业务中的风险，有的第三方物流特别是实力较强的企业根据企业的自身情况和经验积累，制定出各自的管理规范，从企业着手控制风险，起到了一定效果，但从行业角度来看，这种状况不利于业务操作的风险控制，程序也比较繁琐，同时不同企业的规范也给发货方带来了一定程度的风险。 物流企业代收货款业务发展的瓶颈 5.3.1 代收货款 5.3 物流结算 1.无金融机构参与下的垫付货款业务模式 5.3.2 垫付货款 5.3 物流结算 2.金融机构参与下的垫付货款业务模式 5.3.2 垫付货款 5.3 物流结算 保理业务主要是以赊销方式进行销售的企业设计的一种综合性金融服务，是一种通过收购企业应收账款为企业融资，并提供与此相关的包括债款回收、信用销售控制以及坏账担保等单项或者多项其金融服务业务或产品。 保理的概念 5.3.3 物流保理 5.3 物流结算 【流程说明】　1．物流企业与客户形成物流服务合同关系，享有对客户的应收账款债权。　2．客户接受在物流服务完成后，保理公司进行应付账款确认　3． 物流企业按不高于应收运费80%的额度向企业支付保理预付款（回购保理），或者按100%的额度为企业提供融资（买断保理）　4．到期通过集中代收付、银行卡收单、账户监管、账户资金归集等方式收取应收账款，与物流企业进行结算后，余款退还物流企业。 5.3 物流结算 5.3.3 物流保理 1.有效降低风险。物流企业越来越多的介入到客户的供应链管理中时，在进行信用评估时，手续往往比金融机构为经营主体时更为简捷方便，而且风险也能够得到有效的降低 2.可以快速进行融资。银行保理业务一般必须在货物装运完毕后再凭借相应单据向金融机构要求预付货款。物理企业在其产品装箱的同时就能凭提单获得物流企业的预付的货款，相比较而言更为简捷方便 3.易使货物变现。专业化程度很高的物流企业，对所运输的货物市场会有深入的了解，而且由于长期合作的关系，与该行业内部的供应商和销售商也往往有着密切的联系，因此使货物的兑现更方便。 物流保理的优势 5.3.3 物流保理 5.3 物流结算 1.信用证担保模式 5.3.4 保证 在信用证担保模式中，物流企业与买方企业合作，以信用证方式向供方企业支付货款，或是为买方企业向银行申请开立信用证时提供担保，间接向买方企业融资。供方企业把货物送至物流企业仓库，物流企业控制货物的所有权，根据保证金的比例，按指令把货物转移给买方企业。 5.3 物流结算 2.买方信贷模式 物流公司向银行提供承兑担保，买方企业以货物对物流公司进行反担保；借款企业凭借银行承兑汇票向供应商采购货品，并交由物流公司评估入库作为质物；金融机构在承兑汇票到期时兑现，将款项划拨到供应商账号；物流公司根据金融机构的要求，在借款企业履行了还款义务后释放质物。 5.3.4 保证 5.3 物流结算 Thank you for today * 物流金融理论与实务 物流金融理论与实务 Logistics? Finance 朱江平 (Sunny T