出口退税申报系统–演示稿.ppt

出口退税申报系统操作流程 生产企业： 使用出口退税9.0申报系统。 一、下载途径： 大连龙图官方网站： →下载专区→生产企 业9.0→按照提示完成安装即可 二、进入9.0操作：1．打开操作界面， 用户名:sa 密码:为空 2．系统维护 新安装用户进入系统必须进行系统初始化、系统配置设置与修改。 1）系统初始化是在系统第一次使用时或在特定条件下需要清空所有数据记录时，可选择此项操作，清除标准代码表以外的所有实用数据。 做完初始化后，系统重新进入。 设定企业信息2）通过系统维护→系统配置→系统配置设置与修改完成 企业代码：本企业的10位海关代码，如 3722949866； 纳税人识别号：本企业的税务登记号15位号码； 企业名称：本企业的工商登记全称； 地址：税务登记地址； 退税登记证号： “出口企业认定表”上税务局设定的编号； 纳税人类别：输入数字“1”； 计税计算方法：输入数字“1”； 进料加工计算方法选“2”购进扣税法， 按月计算免抵退税的企业计税方法为选“1”免抵 退，分类管理代码选“C”　　 退税机关代码：输入退税机关所在地行政编码，胶州市为“370281”； 退税机关名称：输入退税机关名称，胶州市为“胶州市国税局”。 以上输入完毕后，确认正确的，点击“保存”并在提示信息中点击“是”，完成系统配置设置，按提示进行系统重入。发现错误的，继续修改。 3)下载新的申报系统后， 在《系统维护》-《系统配置》-《系统参数设 置与修改》-《业务方式》中，将“18位报关单 执行日期“改为“2011.08.01” 3. 申报步骤： 第一步：基础数据采集→ 第二步：生成明细申报数据（远程申报）→ 第三步：通过预审软件发送预审→ 第四步：下载预审回复信息→ 第五步：税务机关反馈信息读入→ 第六步：税务机关反馈信息处理→ 第七步：税务机关反馈信息查询→预审疑点反馈情况查询 （如有疑点，撤销明细申报，根据疑点修改基础数据，重新发送预审直至没有疑点）→ 第八步：生成明细申报数据（本地申报）→ 第九步：增值税申报表项目录入→ 第十步：免抵退汇总表申报录入→生成汇总申报数据→ 第十一步：通过荣科软件发正审至国税局 录入有关项目说明： 所属期，由4位年份码+2位月份码构成；如：201109； 序号，4位流水号按月编；如：0001 ； 记销售日期：记出口销售账日期； 所属期标识：默认出口销售记账日期，按出口离岸年份填列。 进料登记册号：属于进料加工业务的填写进料加工海关登记册号码，属于一般贸易的些栏为空。 出口报关单号：编码规则：2011.8.1日前出口的，报关单9位海关编码+0+2位项号。如：111222333001；同一张报关单上有不同的商品项号依次排列。 自2011.8.1（以出口报关单出口日期为准）起起，出口企业在出口退税申报系统中使用的报关单编码，由原截取后9位编码调整为18位完整编码 .即：原为报关单号后9位号码+标志位（0）+项号（2位）改为18位报关单号码+标志位（0）+项号（2位）。 出口日期：按照报关单实际出口日期录入； 外汇核销单号：按照核销单号录入； 单证不齐标志：B:无报关单 H:无核销单 D: 无代理证明 ；缺报关单、缺核销单与缺代理证明不能同时填列 出口商品代码：出口报关单上的商品编码； 原币离岸价：外币FOB价 说明：FOB价=报关单CIF-运费 或FOB价=报关单CF-运费及保费 原币汇率，100外币兑换人民币汇率；美元汇率，100美元兑换人民币汇率； 出口企业应根据进料加登记手册、报关单、核销单、出口发票、代理证明等单据资料进行明细录入。 逐一介绍： A、基础数据录入 一）进料加工企业： 录入： 1、进料加工手册登记录入： 2、进口料件明细申报录入； 3、出口货物明细申报录入； 4、增值税申报表项目录入； 5、出口货物备案单证目录录入； 二）一般贸易企业： 录入： 1、出口货物明细申报录入； 2、增值税申报表项目录入； 3、出口货物备案单证目录录入； 见下图： 1、进料加工手册登记录入： 出口企业应按进料加工手册号，根据经外 经贸主管部门签发的《加工贸易业务批准 证》，进口料件备案清单及出口制成品备 案清单将进料加工有关数据录入申报系统 中。 见下图： 2、进口料件明细申报： 出口企业应按财务制