工程部费用报销制度.doc

文件编号: 文件版本号：A 文件著作人: 文件审批人: 文件编著时间: 2013-12-21 最后修改时间：2013-12-24 云南冠远科技有限公司工程部费用报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，，制定本制度。本制度起行。借款公司员工因工借款， 报销人 报销期限 报销金额 其中：无（或不符规定 的）票据金额 冲销借款 实际打款金额 凭证号 备注 3.副总经理/总经理处理阶段：对于项目中一些重大费用，如事先已征得主管副总同意，需主管副总签字后提交总经理签字报销。 (二)报帐单的各处理流程的时间限制： （三）费用类别及报销要求： 交通费：分为长途交通费和现场交通费；长途交通费为长途汽车、火车硬（软）座费用，现场交通费为出租车打车费用；报销此项费用需根据费用发生当日发票，实报实销，无当日发票一律不予报销（出租车打车费用因特殊情况无票需经部门经理同意后方可报销）。 当日车辆费用：为项目现场临时租车费用，包含租车费，加油费，过路费等。报销时需附行车记录表。如果是租用货车需注明拉货情况。 招待费：项目部因公需产生招待费用时需先请示部门负责人同意，并如实填写表格上要求的项目。按报销金额提供发票并填写报账单贴票报销。原则上只有项目经理能够产生招待费。 搬运费：此笔费用“事由”要尽量填写详细，必须写清楚是什么人做了什么事情，如果没有发票的话，要注明“日期”及“收款人签字”按手印的收条，并尽量提供收款人身份证复印件及电话号码。 材料费：如工程师因现场需要零星采购，可先电话请示项目经理，待回来后再补填《采购申请单》。报销时按要求填写报帐单，在报帐单的报销摘要栏内填写对应的采购单的编号，并将正规发票按要求粘贴在报帐单后。采购费用报销必须附正规发票方能给予报销，如因特殊情况无正规发票，办事处可向部门经理呈报后，用其他发票进行冲抵（在发票上或报账单上只能用铅笔注明），并在采购单的备注栏加以说明。 项目补贴：按照实际天数填写报销单，并提供相应金额的发票。 差旅费：工程师因公需要到项目驻点以外的地方出差的，住宿费按照每天80元的标准实报实销，其他费用和在驻点一致。 其他费：项目上产生的其他费用。报销时需提供相应的发票，如果没有发票，需提供相应的收据或者收条。 （四）注意事项： 1、周报上提供的费用明细需和纸质报账单报销的费用明细完全一致，在周报上未体现的费用财务一律不予报销。 2、项目上产生的费用仅限于上述几类，工程师在填写周报时需严格按照这几种费用类型进行填写。 3、一份正常报帐单，正常处理时间不得超过一个半月，财务人员会对每份延期报帐单做登记，集中清查处理拖延等违规责任。 4、工程师提交帐单的时间必须及时，当月应报销的差旅费应在次月及时报销，逾期一月不报销者，将不再报销（例如：1月的差旅费应当在2月报销，特殊情况经部门经理同意可延至3月报销，超过3月则不再报销）。 （五）票据要求：所有票据要求一律真实合法。为提高报账效率，缩短报账周期，对于不合规定的票据（如假票、异地票据、无章票据等），经部门或财务鉴别确定后，即纳入无票范畴，原则上不需告知报账人。 1.交通费：根据费用发生当日发票，实报实销，无当日发票一律不予报销。 2.项目补贴：可用其他票据冲抵。 3.招待费：发生的招待费必须提供餐饮发票（请注意一次招待费的发票必须是同一地方的）。 4.出租车费：必须提供机打发票（或手撕票）和清单，且机打发票（或手撕票）与实际发生的清单的日期和金额必须一致。 5.其他费用：需要提供相应的费用发票或收据方可报销。 （六）票据粘贴要求： 1、票据的粘贴范围应以粘贴单的大小为界，不能超出粘贴单范围进行粘贴，粘贴时应沿粘贴单的右界从右至左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间留一定间隔距离，以保持单据表面平整，便于单据的装订存档。 2、每笔费用的产生要写明发生的原因、 具体时间、地点，产生费用涉及到除报销人以外的人员时，需要同时注明相关人员的名字，费用产生能归属到项目的必须写上完整的项目名称，对于费用产生原因说明笼统，费用发生时间与发票不符的，不予报销。 3、各类报销单的填写一律不准涂改，尤其是费用金额，否则无效。 4、各项费用需分类张贴，否则不予报销。 三、项目补助标准 项目补助标准（单位：50元/天） 每月绩效=在项目中天数*绩效标准。不需要票据，工资中发放； 每月补贴=（在项目中天数-1）*补贴标准。走报销流程，需提供其他发票进行充抵。 1