及至少一位须具备适当专业资格,或具备适当的会计或相关财.PDF

INCUTECH INVESTMENTS LIMITED (於開曼群島註冊成立之有限公司) (股份代號股份代號 : 356) 股份代號股份代號 審核委員會 – 職權範圍 本職權範圍於二零零五年六月三十日根據當時之企業管治常規守則 （將改稱為企業管治 守則 ）訂立 ，而經本公司董事（「董事 」）會（「董事會 」）批准之必威体育精装版修訂本則於二零一 二年三月十六日生效 。 1 .成員 1.1 審核委員會須由董事會委任 ，並不可少於三名成員（「成員 」）。 1.2 成員須為非執行董事 ，其中大部分成員須為獨立非執行董事（「獨立非執行董事」） 及至少一位須具備適當專業資格 ，或具備適當的會計或相關財務管理專長。 1.3 審核委員會主席須由董事會委任 ，並須為獨立非執行董事。 1.4 倘審核委員會內有非執行董事乃現時負責審計本公司賬目之核數公司的前任合夥 人，則該非執行董事於以下日期 （以日期較後者為準）起計一年內 ，不得擔任審 核委員會成員 ：(a) 其終止成為該公司合夥人之日期 ；或 (b) 其不再享有該公司 財務利益之日期 。 2. 秘書 2.1 審核委員會之秘書須由公司秘書出任 。 2.2 審核委員會可不時委任具備適當資格及經驗之任何其他人士擔任審核委員會之秘 書。 3. 會議 3.1 審核委員會每年須至少召開兩次會議 。本公司之外聘核數師可在認為有需要時要 求召開會議 。 3.2 任何會議之通告均須於該會議舉行前十四日發出 ，惟全體成員一致豁免有關通告 則除外 。無論發出通告期限之長短，成員出席會議即被視為該成員已豁免會議通 告之所需期限 。倘續會少於十四日內舉行，則毋須發出任何續會通告。 3.3 審核委員會之會議法定人數須為任何兩名成員 。 3.4 會議可由成員親身出席 、透過電話或視像會議之形式進行。成員可透過會議電話 或 容許全部與會人士聆聽對方聲音之類似通訊器材或電子通訊方式 ，參與會議。 3.5 於任何會議提呈之審核委員會決議案 ，須經由出席成員以大多數票通過。 3.6 經由審核委員會全體成員簽署之書面決議案 ，其效力及作用與決議案於正式召開 及舉行之審核委員會會議上通過無異 。 3.7 完整會議記錄須由審核委員會之秘書備存 。會議結束後，須於合理時段內將會議 記錄之初稿及最終定稿發送予全體成員 ，初稿供成員表達意見，最終定稿則作其 記錄之用 。會議記錄須公開予董事查閱。 4. 出席會議 4.1 本公司之外聘核數師代表每年至少與審核委員會在執行董事並不出席 （應審核委 員會邀請出席則除外 ）之情況下舉行一次會議 ，以討論與其核數費用有關之事 宜、 任何核數相關項目 ，以及核數師可能提出之任何其他事項。 4.2 應審核委員會之邀請 ，下列人士可出席會議： i ） 內部審計部主管或 （如其未克出席）內部審計部代表 ； ii ） 集團財務董事或會計部主管 （或擔任同等職務之人士）；及 iii ） 其他董事會成員或其他人士 。 4.3 只有審核委員會成員方有權於會議投票表決 。 5. 股東週年大會 5.1 審核委員會主席或 （如其未克出席）審核委員會另一成員 （必須為獨立非執行董 事）須出席本公司股東週年大會 ，並準備回應股東有關審核委員會事務及職責之 提問 。 6. 職責 、權力及酌情權 審核委員會之職責 ，是審查及監察本公司之財務匯報及內部監控系統，以助董事會履 行其審計責任 ，並協助董事會執行任何其他可由董事會不時轉授之責任。審核委員會 之職責 、權力及酌情權如下： 與本公司外聘核數師之關係 6.1 主要負責就聘任 、續聘及罷免外聘核數師之事