财务部重点工作汇报.ppt

财务部结合“五个体系” 推进降本增效重点工作的汇报 2012年3月 前言： 为确保各实业部降本增效攻关指标顺利完成，财务月初将成本、利润指标合理分解，整月重点工作围绕各实业部各项指标按日分解进行指导、监控、测算、预警，月末针对各实业部本月指标完成情况进行对标，对异常指标进行分析并提出建议，使各实业部的生产经营成果在管理上形成闭环。 1.财务每月月初根据采供部和销售部反馈的市场变化情况，测算公司利润倒推各事业部工序成本、加工费及利润，作为各事业部下月预算指标。 单位 工序费用、成本 产品市场价格 单位毛利润 计划产量（吨） 模拟毛利总额（万元） 加工费 内部成本 模拟成本 含税出厂 不含税 轧钢部 炼钢部 炼铁部 烧结部 球团部 工序毛利润合计 2、每月定期检查各事业部基础管理工作及日成本核算情况 （1）各实业部日成本核算落实情况，数据来源是否有依据。 （2）各实业部生产统计日报表是否完整。 （3）各实业部大宗原燃料收发存日台账及辅料收发存日台账是否真实、齐全。 （4）各实业部厂内用车费用明细日台账是否及时。 （5）建立统一的日成本核算方法保证数据真实准确、并形成制度。 3、实行公司日成本测算反映日盈亏、日EVA，要求采供部提供每日原燃料进厂干基价格；销售部提供每日钢材销售价格；各事业部报日成本表。 原料市场价格表 编号 品名 含铁品位 价格 备注 进厂干基含税（元/吨） 进厂干基不含税（元/吨） 1 备战铁精粉 　 　 　 　 2 永恒铁精粉 　 　 　 　 3 东源铁精粉 　 　 　 　 4 葱岭铁精粉 　 　 　 　 5 中新泰富铁精粉 　 　 　 　 6 阿克陶铁精粉 　 　 　 　 7 和众铁精粉 　 　 　 　 8 建宝铁精粉 　 　 　 　 9 金峰铁精粉 　 　 　 　 10 日增月盛铁精粉 　 　 　 　 11 金世昌铁精粉 　 　 　 　 煤炭市场价格表 编号 品名 　 价格 备注 进厂干基含税（元/吨） 进厂干基不含税（元/吨） 1 乌海广纳焦炭 　 　 　 2 宝丰能源焦炭 　 　 　 3 华中泰和焦炭 　 　 　 4 乌海神华焦炭 　 　 　 5 国际煤焦化焦炭 　 　 　 6 湖北泰鑫伟业焦炭 　 　 　 7 新兴科工焦炭 　 　 　 8 无烟煤 　 　 　 9 焦粉 　 　 　 新兴铸管新疆有限公司日成本快报 日期 项目 球团 烧结 炼铁 炼钢 轧钢 铁水 铁块 Q 195 Q 235 HPB 235 HRB 335 HRB 400 盘圆 盘螺335 盘螺400 二级大螺纹 二级小螺纹 三级大螺纹 三级小螺纹 3.1 实际成本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 售价 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 实际毛利 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 … 实际成本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 售价 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 实际毛利 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3.31 实际成本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 售价 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 实际毛利 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4、各科室跟踪措施 （1）资金运营措施：坚持推行模拟法人运行机制，自加压力，根据进厂原料及现场原料库存情况合理调整库存、资金的占用，在满足各实业部需求的情况下，调整资金比例；本月已和新疆金特钢铁股份有限公司签订内部借款协议，解决资金压力。 （2）原料付款跟进措施：严格按照付款计划、货到情况、收到发票情况、合同审核生产材料的付款。 （3）原料结算跟催措施：原燃料每天的结算要有据可依，做到准确无误，随时掌握原燃料的库存量，及时反应每日结算情况，根据结算情况来调整付款计划，及时与原料部及各事业部协调控制原燃料的采购，根据事业部要求采购原燃料。 5、每月对各事业部各项指标进行对标 汇 报 完 毕谢 谢！