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中小企业融资的法律风险与防范对策 安徽财经大学法学院 晋入勤博士 jinruq@163.com 中小企业融资的法律风险与防范对策 中小企业的融资渠道 金融机构贷款融资的法律风险与防范对策 民间借贷融资的法律风险与防范对策 股权融资的法律风险与防范对策 第一部分 中小企业的融资渠道 中小企业的融资渠道 债权融资： --企业间借贷融资 --贷款融资：银行贷款、委托贷款、信托贷款 --民间借贷 股权融资 --产业投资人/战略投资人 --天使、VC/PE、 贷款融资中的法律风险与防范对策 贷款不能的风险 1、不符合规定的银行贷款资格和条件 2、贷款审批程序繁琐，耗时较长 3、贷款还需根据国家法律、政策的规定，通过金融机构严格的贷款审核程序，获得横向、纵向相关行政部门的批准。 防范对策 1、加强申请贷款前的“对标”自查及与贷款机构的充分沟通； 2、加强与相关中介机构的沟通，完善贷款申请的申报材料，以降低融资风险和融资的各项成本。 贷款融资中的法律风险与防范对策 贷款筹划中的法律风险与对策 1、选准贷款机构 比较贷款利率、了解贷款特别政策，并尽可能集中选择结算银行，以便取得更优惠的合作条件。 2、优化贷款方式 了解信用、担保、抵押、质押等不同贷款担保方式下的利率标准，在条件允许的基础上锁定利率较低的贷款方式。 3、合理确定贷款期限 4、谨慎签署贷款协议 防范银行预扣利息贷款、留置存款余额贷款等做法，以免加大借款融资成本。 贷款融资中的法律风险与防范对策 贷款担保中的法律风险与防范 1、抵押担保 抵押物范围受限： 《物权法》第180条规定可以抵押的财产：（1)建筑物和其他土地附着物；（2）建设用地使用权；（3）以招标、拍卖、公开协商方式取得的荒地等土地承包经营权；（4)生产设备、原材料、半成品、产品；（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（6）交通运输工具；（7）法律、行政法规未禁止抵押的财产。 《物权法》第184条规定不得设定抵押的财产：（1）土地所有权；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团队的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（5）依法被查封、扣押、监管的财产；（6）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产 案例1：金融机构贷款中的刑事法律风险防范 【基本案 情】 被告单位上海金源国际经贸发展有限公司（以下简称金源公司），法定代表人周某。 被告人周某，系金源公司法定代表人。 　　被告人刘某，系金源公司副总经理。 　　2007年底左右，纵横集团董事长袁某（另案处理）虽明知该集团已经营困难，仍向被告人周某提出通过被告单位金源公司以虚假循环贸易方式骗取银行贷款供纵横集团使用的要求。周某在误信纵横集团届时有能力归还贷款的情况下，同意了袁某的要求，还提议向中国出口信用保险公司上海市分公司（以下简称中信保上海公司）投保以便顺利获得贷款，袁某亦予同意。 　　2008年1月，被告人周某为了能够顺利获得保险和贷款，指使公司财务人员变更记账方法以隐瞒金源公司证券交易巨额亏损的真相，并将虚假财务报表按期提供给中国农业银行股份有限公司上海分行（以下简称农行上海分行）和中信保上海公司。同年3月至7月间，金源公司先后与中信保上海公司、纵横集团等签订了《国内购销贸易框架合同》等一系列合同，并先后获得了中信保上海公司人民币（以下币种均为人民币）3亿元的保险限额和农行上海分行3亿元的信贷额度。 案例2：企业间非法拆借资金行为无效 【基本案情】 A公司与B公司具有良好的业务合作关系，B公司的关联企业C公司因投资项目资金缺乏，通过B公司协调，与A公司就借款一事达成协议。协议约定：A房产公司同意借款6000万元人民币给C公司，借款期限为1年，自2001年6月1日至2002年5月30日，按央行同期贷款利率3倍计取资金占用费。B公司为C公司的该笔借款向A提供连带保证担保，C公司同时将其对D公司持有的60%的股权向A房产公司提供质押担保。各方为此签署《资金占用协议》、《保证合同》和《股权质押担保合同》。 合同签署后，A公司实际向C公司发放了贷款，并按月收取约定的资金占用费。借款到期后，C公司仅偿还了1000万元，余款5000万元经A公司多次催告后仍未能偿还。A公司遂诉至法院，要求：（1）C公司偿还借款本金及计息损失（按约定资金占用费计算）；（2）B公司承担连带保证责任；（3）就C公司提供质押担保的D公司60%的股权拍卖或者变卖的价款优先受偿；（4）本案诉讼费用由B、C两公司共同承担。 案例3：劳某诉碧雪湖公司合同纠纷案 【基本