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资金占用相关法规及处罚案例汇总 目录 一、监管方面的法律、规章2 1、《非上市公众公司监督管理办法》2 2、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》3 3、《挂牌公司信息披露细则》5 4、证券市场禁入相关规定5 二、市场监管动态8 1、《法律必须被信仰:莫将 “包容”当 “纵容”》8 2、《以强有力的市场监管护航新三板：有异动必有反应、有违规必有查处》 9 3、新三板与主板违法违规案件执法标准一样9 三、资金占用相关处罚案例11 1、柳州化工股份有限公司11 2、顾地科技股份有限公司11 3、浙江宏磊铜业股份有限公司12 4、广西北生药业股份有限公司13 5、其他案例15 1 一、监管方面的法律、规章 1、《非上市公众公司监督管理办法》 第二十条 公司及其他信息披露义务人应当按照法律、行政法规和中国证监 会的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。公司及其他信息披露义务人应当向所有投资者同时公开披露信息。 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司披 露信息的真实、准确、完整、及时。 第四十九条 中国证监会会同国务院有关部门、地方人民政府，依照法律法 规和国务院有关规定，各司其职，分工协作，对公众公司进行持续监管，防范风 险，维护证券市场秩序。 第五十条 中国证监会依法履行对公司股票转让、定向发行、信息披露的监 管职责，有权对公司、证券公司、证券服务机构采取《证券法》第一百八十条规 定的措施。 【《证券法》 第一百八十条 国务院证券监督管理机构依法履行职责，有权采 取下列措施: （一）对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、 证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查； （二）进入涉嫌违法行为发生场所调查取证； （三）询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调 查事件有关的事项作出说明； （四）查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料； （五）查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易 记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料；对可能被转移、隐 匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存； 2 （六）查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券 账户和银行账户；对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉 案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经国务院证券监督管理机构主要负责 人批准，可以冻结或者查封； （七）在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务 院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖， 但限制的期限不得超过十五个交易日；案情复杂的，可以延长十五个交易日。】 第五十一条 全国中小企业股份转让系统应当发挥自律管理作用，对在全国 中小企业股份转让系统公开转让股票的公众公司及相关信息披露义务人披露信 息进行监督，督促其依法及时、准确地披露信息。发现公开转让股票的公众公司 及相关信息披露义务人有违反法律、行政法规和中国证监会相关规定的行为，应 当向中国证监会报告，并采取自律管理措施。 第五十六条 中国证监会依法对公司进行监督检查或者调查，公司有义务提 供相关文件资料。对于发现问题的公司，中国证监会可以采取责令改正、监管谈 话、责令公开说明、出具警示函等监管措施，并记入诚信档案；涉嫌违法、犯罪 的，应当立案调查或者移送司法机关。 2、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 》 第二节 信息披露 4.2.1 挂牌公司应当按照全国股份转让系统公司相关规定编制并披露定期 报告和临时报告；上述文件披露前，挂牌公司应当依据公司章程履行内部程序。 4.2.4 挂牌公司及其他信息披露义务人应当对其披露信息内容的真实性、 准确性、完整性承担责任。 第六章 监管措施与违规处分 6.1 全国股份转让系统公司可以对本业务规则 1.4