付款单使用与填写说明.docx

付款单使用规定第一条为规范基础管理，统一审批程序，控制资金风险，根据《公司报账审批规定》的相关规定，制订本规定。第二条公司所有向外单位或个采购物资、支付费用付款，必须使用付款单，具体包括：预付款；见票付款；发票已经入账，支付欠款。第三条发票入账暂时不付款和票到冲预付款，不需要填制付款单，在发票上签字后直接入账。票到冲预付款的，经办人要在发票上注明。第四条以下业务不需要另行填写付款单：工资发放审批表；退还各种押金和保证金的收据；支付税款、银行利息的特制作证；个人借款单据，差旅费报销单；第五条签批人员的职责：按照谁主管、谁签字、谁负责的原则，明确各签字审批人员责任如下，不符合规定的，不能签字：经办人：保证业务的真实性和付款单的真实性，审批数量、价格、金额、质量是否与计划、合同相符。部门负责人：审核业务是否真实，数量、价格、金额、质量是否与计划、合同相符；验收、入库手续是否齐全，票据是否符合规定。业务分管领导：审核业务事项是否合理，能否按规定付款。往来会计：审核客户名称是否正确、挂账金额是否相符、账期是否符合规定、并将挂账金额准确填入付款单。财务部负责人：审核票据是否合法、手续是否齐全、业务是否按合同执行、签字是否完整、付款单与发票是否相符；财务分管领导：审批资金支付手续是否完整，批准付款；第六条各项报账业务的具体审批程序按《公司报账审批规定》执行。详见附件：１、《付款单》格式２、《付款单》填写说明附：一、付款单样式二、付款单填写说明1、付款单填写：付款单由经办人自行填写。2、付款类型：指本次报账的具体性质，共分三类，经办人员在报账时要打“√”选择其中的一种付款类型。3、付款用途：指付款的具体业务内容：如：购**原料；购**设备；购**物料用品；支付**费用等。由经办人在报账时据实填写。4、客户代码及全称：填写客户的全称；经办人在业务发生时已垫付现金，需要把款项支付给经办人的，客户全称填经办人姓名。5、所在省市：填写客户收款银行所在的省市，便于顺利给客户付款，现金业务可不填此项。6、付款方式：每一次付款均要选择具体的付款方式，付款方式由财务部门确定。付款方式主要包括：网银付款：指各公司直接通过企业网上银行对外付款。支票付款：指开具转帐支票对外付款。汇票付款：指开具汇票委托书到银行办理银行汇票对外付款。电汇付款：指开具银行电汇单到银行办理对外付款。现金付款：指按照现金使用范围规定，直接用现金或开具现金支票对外付款。其他付款：指除以上七项付款方式以外的付款方式，如信用证付款等。7、审批人员签字：根据具体审批报账程序，需要签字的人员在指定位置签字；付款单中没有注明，但实际确需签字的人员，在“其他人员签字”栏内签字。8、附件张数：填写付款单所有附件的合计张数，以大写填写，增值税发票抵扣联因要单独留存，不计入附件张数。如果多张票据粘贴到一张粘贴单上，并已在粘贴单上注明票据张数的，该粘贴单视为一张附件。9、备注：填写付款单不能详尽的特殊事项。如：不全额付款的情况，部分冲预付款、部分支款的情况等；支付现金的，收款人的签收应填在备注栏内。