金融理论与实务(华工).ppt

华南理工大学工商管理学院投资与控股中心 金融理论与实务 郭文伟 复习内容（加深理解） 重点知识梳理与串讲 全书涉及到的公式汇总 历年考试试题分析 结合我国实践,介绍几个经济小专题 考试注意事项 疑问解答 重点知识梳理与串讲 第一章*：货币（概念的理解与记忆，选择题） 第二章*：信用和融资方式（概念及各自关系的理解，选择题，简答题） 第三章**：利息和利率（概念与公式的理解和计算，选择题和计算题） 第四章*：金融机构体系（理解与记忆，选择题和简答题） 第五章*：商业银行业务（理解与记忆，选择题和简答题） 第六章：信托与租赁（理解与记忆，选择题） 第七章：保险（理解与记忆，选择题） 第八章*：金融市场与运行（理解，简答题） 第九章*：证券市场投融资业务与风险管理（理解，简答题） 第十章：对外金融关系（理解，简答题） 第十一章***：货币供求与均衡（理解与掌握，选择，简答题，论述题） 第十二章***：通货膨胀与通货紧缩（理解与掌握，选择题，简答题，论述题） 第十三章***：货币政策（理解与掌握，选择题，简答题，论述题） 每章知识串讲（结合辅导书） 一些容易混淆的概念： 第一章：货币四种职能的区别及应用，币值的理解与表示，国际货币及外汇的组成部分；P15 第二章：信用的最基本职能(本身）及在宏观经济中的作用（外在，P24），货币的基本形式（5种），间接融资与直接融资的理解及区分，各自的优势与劣势。 支票：（Cheque，Check）是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 每章知识串讲（结合课本和辅导书） 本票：（PROMISSORY NOTES)是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。 汇票：Bill of Exchange/Postal Order/Draft）是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。 《巴塞尔协议》：是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于 统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制 了与债务危机有关的国际风险。 我国银监会对银行资本金监管的要求：资本充足率8%以上，二级资本金比例最高4%。 融资次序：P36-37，资产证券化—P40 第三章：重在计算，影响利率总水平的决定因素（约9种，P53）； 第四章P70：金融体系的构成及职能，政策性银行，非银行机构，商业银行的基本职能； 中央银行体系及职能： 单一型：多数国家 二元性：美国和德国 跨国型：欧盟和西非货币联盟 准中央银行型：新加坡和香港 第五章P104：商业银行的经营原则 商业银行经营管理理论：资产管理理论（着重资产业务的管理）→负债管理理论（管理重点转向负债管理）→资产负债综合管理理论（从资产和负债平衡角度去协调银行安全性、流动性和盈利性之间的矛盾）→资产负债外管理理论（主张从正统的负债和资产业务之外去开拓新的业务领域）。 银行业务的拓展和对利润追求的驱动导致了英语经营管理理论的发展。 资产管理理论：商业贷款理论（集中于短期自偿性贷款业务，突出了安全性原则）→资产转移理论（突出了流动性原则）→预期收入理论（强调了银行贷款偿还与借款人未来预期的关系，为银行拓展个人业务奠定的理论依据） 银行资本的构成P106 银行的中间业务和表外业务P145，P150 第六章：掌握信托与租赁的概念，业务种类及其在经济中的地位与作用。 信托P154：财产的所有者为了达到一定目的，通过签订合同，将其财产委托为信托机构全权代为经营，管理和处理的行为。信托的种类及划分标准（P159） 信托职能：财务管理，资金融通，信用服务。 租赁：由一方（出租人）把自己所有的资本设备租给另一个人（租用人）在约定期限内使用，而由租用人依合约按期支付租金。 现代租赁的性质与特征P169-170 第七章：保险的概念：保险是以契约形式确立双方经济关系，以缴纳保险费建立起来的保险基金，对保险合同规定范围内的灾害事故造成的损失，进行经济补偿或给付的一种经济形式。 保险的基本职能：组织经济补偿，包括危险转移、损失分摊、实施补偿。 保险的基本原则（最大诚信原则，可保利益，近因原则，补偿原则）；重在理解，P183 保险合同的主体，客体，内容，成立，转让及终止）P194 第八章：广义和狭义的金融市场的概念，金融市场的功能（四个基本