2015-2016财年第一季度工作总结选编.ppt

注：文本框可根据需求改变颜色、移动位置；文字可编辑 2015-2016财年第一季度绩效检讨 报告人：王佳佳 岗 位：成本会计 报告时间：2015年10月23日 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 标准、改进、提高 成绩 计划 不足 1 2 点击添加文本 点击添加文本 4 点击添加文本 3 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 不足 邮件工作回复不及时 预提油运费冲销时科目充错 业务单据检查不仔细，造成成品 成本异常。 总部要求提供的半年度新产品实验费用表没有按期提供 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 总部要求提供的半年度新产品实验费用表没有按期提供 由于完成年度绩效检讨PPT，导致与提供总部实验费用表单时间冲突，未按期完成统计费用表。 原因分析 后期在遇类似冲突工作时，优先考虑完成总部工作；接到临时工作及时在日报增加工作进度 改善措施 不足案例 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 业务单据检查不仔细，造成成品成本异常 1、大额采购扣款未及时检查，导致半成品成品负金额 2、成品包装实验指令未领用半成品，导致成本异常。 原因分析 严格按照结账前自查表检查各项单据，日常生产指令特别是实验指令也要仔细检查，不能一带而过。 改善措施 不足案例 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 预提起酥油运费冲销时科目充错 预提运费时没有按要求填入预提运费台账登记表，导致实际付款时直接计入原材料科目， 原因分析 后期每月明细账清理时自我检查其他应付款-待支付费用科目，检查预提和冲销金额，保证金额余额与明细账清理金额一致。 改善措施 不足案例 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 邮件工作回复不及时 未及时完成的工作邮件中没有以未读标识标记 原因分析 改善措施：未及时完成的工作在邮件中以未读标识，每日开机邮件读取未读邮件，直到完成后消除未读标识。 改善措施 不足案例 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 成绩 完成外租冷库盘点工作 成本人员应知应会学习 自我稽核其他应收其他应付作业文件 国家审计署高新技术企业抽查审计通知自查高新资料 SERP成品海苔直销优化操作提案通过 01 02 03 04 05 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 1、检查2011年-2013年所有高新电子档附件是否齐全 2、检查附件金额是否与金蝶金额一致 3、填写档案资料存放路径，保证5分钟内及时调出。 其中发现2011年附件出现2处错误，已做修改； 2012年附件出现4处错误，其中2处已修改，2处未 修改（2月、8月）；2013年附件出现4出错误，已做修改。 结 果 分 享 点击添加文本 过 程 国家审计署高新技术企业抽查审计通知自查高新资料 1、自查类的工作需要提高工作的重 视度 2、发现问题及时改善，并跟进改善 结果 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 1、接总部财务到南京基地稽核任务自查业务是否 按作业细则文件执行 2、学习其他应收款、其他应付款文件细则。了解相 关业务处理及文件要求 3、自查稽核结果：承运商索赔科目15年账务处理未 要求已在9月做调整 4、总部稽核结果：PP运费计入材料成本中，不属于当期 费用，其预提运费不应当计入其他应付款-待支付费用中。但其他应付 款作业细则中的预提费用计入该科目，文件冲突需要修改。 结 果 分 享 点击添加文本 过 程 自我稽核其他应收其他应付作业文件 1、通过文件查核熟悉文件流程，避免 日常工作不符合流程 2、通过稽核发现问题点，提出改善方 法，提高工作准确性。 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 1、确定学习产品的大类-品项 2、学习产品的相关工艺文件、生产工艺流程、标准 产能、原材料构成、成本核算等相关知识 3、下车间沟通车间工段长、相关人员具体了解不明 白事项。 4、学习其他基地编写的PPT，汇总学习知识，编辑学习PPT。 结 果 分 享 点击添加文本 过 程 成本人员应知应会学习 1、通过应知应会的学习，有助于提高 成本会计对于产品基础知识的了解。 2、通过学习分享，能够扬长补短。找 出自己不易发现的问题点 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 点击添加文本 1、盘点前根据查核行程了解需要盘点的外租冷库数量 2、要求生计部提供各个冷库的库位图和紫菜库存明细 表表，根据库位图做出各个冷库的抽盘明细表 （主要抽盘临近巷道处紫菜） 3、实地盘点各个冷库，在盘点过程中发现部分冷库 库位图不准确，要求冷库仓库员将紫菜叉出盘点。 4、出差回归后根据盘点明细表完成冷库盘点报告 结 果 分 享 过 程 完成外租冷库盘点工作 1、接到新工