北京分公司崇文支公司2010年11月财务分析—张鹏.pptVIP

安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 * 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 （1）比率分析 — 盈利能力 —偿债能力 — 增长能力 — 资产流动性 — 运营能力 — 风险能力 （2）比较分析 — 收入趋势 — 成本趋势 （3）结构分析 — 收入结构 — 成本结构 （4）专题分析 — 盈利能力的分解 — 风险的分解 — 预算报表见（附件） * 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 崇文11月份实现保费收入128888.36元，比上月增长148%，年累计1707800.48元，每月都有大幅度增长逐渐进步，随着保费收入的增长赔付有所上升，费用有所上升，马上就要到年底了为明年的公司财务集中改革做好基础 2010年11月崇文主要KPI指标表 　 　 　 　 本期指标 盈利能力 主营业务收入净额 128,888.36 销售增长率 148% 已赚保费收入 223,486.85 投资报酬率 0.24% 净利润 3,263.22 净利润率 1% 　 　 　 　 　 偿债能力 流动负债 809,804.52 流动比率 1.66 赔付成本 179,554.15 赔款占收入比 80% 　 　 　 　 　 资本运营 综合成本 220,223.63 综合成本率 115% 现金流量 10,908.75 主营现金比率 8% 期间费用 40,669.48 综合费用率 35% 　 　 　 　 　 风险管理 累计回销量 3086 单证回销率 99.55% 盈利能力 本月销售收入有了明显提高从上月的5万多很快提高到12万，提高了148% 业绩也翻翻 净利润率 1%，虽然收入上升 但利润率很低，其中是赔付率高导致的净利润下降 投资报酬率 0.2，说明支公司的虽然有利润但是比起投入的资产来说 偿债能力 本月的赔付成本与上月有所增加 流动比率 1.66 数据虽然高，但是流动资产中84%的资产是系统内往来， 还是有风险的 增长能力 本月同比上月提高148%，分析出公司的销售政策还是对公司的销售业绩起到 了重要的作用。 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 * 运营能力 公司资产在方面系统内往来和内部往来占据了84%，说明绝大部分都是总公司分公司的往来内部关联交易所致，货币资金占据只有1%对于支公司来说的现金流就很少但是这跟公司制度有关，公司的内部控制是集中资金集中管控 风险能力 单证方面回销还是有进步达到99.55% 现金流 本月现金量比收入8%，现金流主要在经营活动，流入项目主要是收取保费，流出的项目主要是赔付方面 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 * 收入趋势上平稳上升阶段，利润也超过了收入，主要是有准备金的转回，本月收入为12888，全年累计1707800，去年同期累计232001，增长了636%，成翻倍增长趋势，比起以前有很大的进步，但还是和其他支公司有差距 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 * 本月相比收入的增长在费用和赔付都有所上升，主要在赔付方面有较高的增长，费用方面本月相比上月提高了一倍，主要都是在变动成本上，如税金，手续费支出，都是随着收入的增长而增长，而固定成本的增长缓慢，说明还是和保费收入有着直接的关系 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 * 本月保费结构发生了很大变化交强险，商业险从上月的59%提高到本月的74%达到9.6万，而交强险从上月的41%下降到本月的26%达到3万，是因为上月总公司的业务政策变更交强给39个点导致销售的交强险为41%的变化，结构发生的变化 安邦财产保险股份有限公司北京市崇文支公司 会计 张鹏 * 通过对品牌和车种分析，主要在北起特种车辆，别克私家车和徐工货车站的保费比率比较大，创造更多的收入 安邦财产保险股份