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财务报销制度 成都软件科技有限公司 2010-3-1 目录 概述 3 一、基本准则 3 二、招待费报销 3 三、差旅费用报销 4 四、其他规定 5 概述 为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。 第一条 根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并进行审批第二条 发生借款或申请款项时，填制“单”及“借款单”，一栏要详细第三条 各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。第条 发生业务招待费时，并严格要求按照以下细则执行： 根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。办公招待主要是针对客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以0元计算，高级业务招待0元标准。业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。差旅费支出严格执行以下细则，根据公司任职和不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。 注明出差地点、事由、天数、所需资金，经所属部门负责人签署意见，审批后办理借款手续。、出差人员返后，应在七日内到财务部办理报销手续出差期间发生的费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口头请示。应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。出差人员因各种原因丢失需凭据报销的票据，要尽量取得出票单位的存根复印件。无法取得的，要如实，详细填列票据项目和金额，并由同行人签字证明，再由部门签署处理意见，报经审核后，财务部据此可按照有关规定审核票据项目和金额给予报销。外出人员的临时性支出，要及时与取得联系并得到同意后，方可支出。对于支出金额在2000元以上的，要提前一天通知财务部，以便备款。 各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销：内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据； 无财务专用章的白条票据； 名称写全称，即：科技有限公司。 所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。费用审批签字流程如下： 部门员工发生费用，由本部门负责人签字认可后，经财务审核票据无误，送至处签字确认后给予报销部门负责人发生费用，经财务审核票据无误，交确认给予报销。此制度生效，此前制定的相关标准与本制度有冲突的，以本制度为准负责解释。2010-3-1 成都软件科技有限公司 财务报销制度 地址：成都高新区 号 邮编：610041 电话：028— 传真：028— 网址：http://www. .com