2016年资产清查培训标准版选编.pptx

;目 录; 为了全面摸清行政事业单位“家底”，加强行政事业单位资产管理，为建设资产管理信息系统提供数据基础，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，健全适应社会主义市场经济和公共财政需要的行政事业单位国有资产管理体制，依据《中华人民共和国预算法》、《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)的有关要求，财政部决定在全国范围内组织开展行政事业单位资产清查摸底工作。;清查时点及范围;清查报表内容;清查核实操作流程;;目 录;9;10;;;针对系统中无价值的资产卡片，需要对资产价值进行调整，其价值应按照有关凭据、评估价值进行修改，如果无法评估价值的需按名义金额（即人民币1元）调整。;;由于历史数据迁移等情况，存在车辆用途分类为“领导干部用车”非明细项，需要点击“处理”按 钮，系统通过资产卡片纠错功能将车辆用途修改为部级正职干部专车、部级副职干部专车或其他明细用途分类。 一键处理：自动将车辆用途分类调整为“一般公务用车”。;根据业务需要将“土地使用权”分类进行了细化，需要点击“处理”按钮，通过土地使用权分类变动功能将土地使用权调整为明细分类。;单位应当计提折旧但未在资产系统中启用折旧的，如果本次需要提折旧，则先在单位基本信息界面修改“是否启用折旧”的状态。;18;在折旧初始化界面，可针对累计折旧、折旧月数、残值率等折旧要素进行修改和调整。 折旧重算：只针对累计折旧和已提折旧月数为0的可以进行折旧重算。 折旧重算是根据“折旧初始日期”及“启用会计期间”日期自动计算已提折旧期数、累计折旧等信息。 注意：使用年限、已提折旧期数单位为月，切勿填写为年。;20;21;22;清查盘点;;筛选盘点范围可以针对未盘点、盘盈、盘亏、无盈亏及全部页签进行按条件查询操作。 单位可根据盘点方案，通过筛选盘点范围对资产卡片按条件进行查询，例如：单位按使用部门开展盘点工作，可以按查询条件“使用部门”对每个部门的资产进行查询并开展盘点工作。;根据单位实际情况可选择相应的盘点方式来完成清查盘点工作，盘点方式包括：EXCEL盘点、条码枪盘点以及直接录入盘点信息。;EXCEL方式盘点;将盘点单导出Excel文件，第一页签为导出盘点数据信息，第二页签为填写说明。 Excel文件中红色字体为必填信息，灰色底色信息不允许修改，即使修改也无法导入系统。 针对导出的数据的资产编号不能修改；针对盘盈新增的资产可以在EXCEL文件中增行填写信息，但资产编号不能填写数据，否则数据导入将失败。;EXCEL文件填写完成后，通过第三步的“导入盘点结果”→“从EXCEL导入”，直接将盘点结果导入系统。 如果重复导入，将会覆盖系统中的盘点结果数据，如果存在错误数据导入后会给出相应提示。;适用于条码管理有一定基础的单位，固定资产已经粘贴条码并有条码扫描枪支撑。 条码枪型号多种，系统提供标准接口配置，满足与各种型号条码枪的数据对接。;适用于单位资产数量较少的单位。可以将查询结果数据通过打印按钮打印成纸质文件，盘点结果在纸质文件上记录后，回到系统中直接将结果录入，完成盘点工作。;盘点完成后，通过“检查并确认结果”功能对盘点单进行检查，当存在不通过数据时，在提示界面点击“确定”按钮，后会跳转到手工盘点界面根据提示进行数据修改。直到校验通过，即盘点单上出现“已确认”标记后，说明盘点单已经录入完成，即可进行下一步明细表的操作。;清查盘点—操作相关按钮;清查盘点注意事项;35;清查明细表;清查明细表;清查明细表;清查明细表;清查报表;清查报表;清查报表—资产负债清查情况表;清查报表—固定资产情况表;此表通过“全表/单表提取”功能，将盘点单中使用状况为出租出借或存在出租出借的资产填入此表。注意：重复提取会情况手工录入的数据。 如果系统做过出租出借执行单，则自动带入部分相关信息，但需补充其他相关信息。 一笔资产多次出租出借时，可以根据实际情况自行拆分，进行增行填写。;清查汇总表;清查汇总表操作流程：全表提取→全表运算→全表审核→如果有错误根据提示修改清查报表数据，重复以上步骤，直到审核通过为止。 共16张清查报表，自动生成，无需手工填写 。;47;根据财政部发文的具体要求，所有清查报表填写完成后，需要在将相应的清查材料电子版上传到系统中同清查报表电子数据一同上报，其中包括：申请文件、审计报告、工作报告等。 上传附件的单个文件大小不能超过5M。;49;通过“数据检查”按钮，检查整套清查数据的填写情况，如果有错误在审核结果界面逐条列举，用户根据实际情况到相应报表中进行调整。 如有特殊情况，可以对出错审核结果增加“情况说明”。 当数据检查通过或已做情况说明，则可点击“报表上报”完成数据上报。;目 录;主管部门进入系统后，点击“2016资产清查”