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保险理财与合法避税 保险理财的概念 保险理财的含义 保险理财是用保险特有的功能，保全资产安全和增值，延续个人的经济生命。 保险理财的功能 保险理财功能之一是筹措资金，保险法中明确规定了“现金价值不丧失条款”。在某些保险合同中也规定了当客户资金紧缺时可申请现金价值的70%---90%作为短期贷款。同时，一些新型的人寿保险产品不仅具有保障功能，而且具有一定的投资功能，就是说如果在保险期间获得保障的同时还有本金的其他收益。 保险理财的优势（1） 1、税务优势 （1）免交利息税 （2 ) 规避遗产税 我国的《中华人民共和国保险法》规定：指定受益人的保险金不作为被保险人的遗产；《民法通则》中规定：不作为遗产的财富，不能交税；我国的《遗产税草案》第五条第四款也规定：被继承人投保人寿保险所取得的保险金不计入应征税遗产总额。可见，保险是一个非常理想的节税工具，受到了法律的保护。 保险理财的优势（2） 2、债务优势。 我国的《继承法》33条规定：遗产继承应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。但同时《保险法》46条规定：指定受益人的保险金不作为被保险人的遗产。所以保险具有银行存款、股票、基金等金融工具所不具备的免于债务追偿功能。 保险理财的优势（3） 3、抵抗通货膨胀优势。 现在将10万元存在银行，期限是20年，如果目前的通货膨胀率3%，则10万元在满期后已经缩水为55370元，3%的通货膨胀率将这44630元慢慢的吃掉了。大部分具用投资理财功能的保险提供双收益，这在提供的同时会承诺一个保底收益，它类似于银行的固定利息率，在上基础之上还会有一个浮动的收益，这个收益是随着经济的变动而水涨船高，因此很好地避免了通货膨胀的风险。 理财的方式： 1、储蓄 2、股票 3、基金 4、房产 5、投资理财类保险 …… 理财的方式： 1、储蓄 2、股票 3、基金 4、房产 5、人民币理财产品 …… 不能 抵御 最重要的理财观念 保险理财的原则 1、遵循保障第一的原则：保险本身的功能是保险保障（规避风险和经济补偿），所以运用保险理财时应把保障放在首位，其次才是投资。重投资轻保障的行为不是理财，而是冒险。 2、遵循本金安全的原则：1和0哪个更重要？如果你只注重1后面有多少个0，当某一天1消失的时候，那若干个0也失去了意义，所以应该先保住“1”，那个“1”就是我们理财的本金。 3、遵循保值增值的原则：不要让你的资金随着时间的流逝而变得逐渐缩水，而最少应该让你的资金在将来的购买力水平和现在一样。 保险理财基础 保险理财产品的分类 1、保障型保险险种 （1）人寿保险 （2）健康保险 （3）意外伤害保险 （4）养老保险 （5）少儿保险 2、投资型保险险种 （1）分红保险 （2）投资连结保险 （3）万能保险 保险理财基础 让保险唤醒您“税”着的权利 保险避税的四大优势：合法、安全、迅速、收益 第一优势：合法 不合法的避税渠道可能会造成高倍额的罚款，得不偿失。很多有钱人误走一些不法节税渠道，最终可能导致家人被迫放弃遗产。 例：抛弃60亿的继承权 台北大地主王某某身价60亿以上，但被查获用不法的手段逃税，罚金超过100亿，家人忍痛抛弃遗产继承权。 保险是全世界公认合法的节税渠道，最让人安心。 “钱生钱” 让保险唤醒您“税”着的权利 第二优势：安全 有人将外汇放在国外亲友身上，但身后对方不承认； 有人买了古董、字画放在保险箱，数年后古董、字画裂开或损毁； 只有保险完全安全，而且破产时不被查封。 让保险唤醒您“税”着的权利 第三优势：迅速 当天办妥，无忧无虑，其他方式可能数年后才能安心。 第四大优势：收益 第一重收益：保险投资的资金不作为遗产，这部分资金不用缴纳遗产税； 第二重收益：保险理赔一般远远高于保费的投入； 第三重收益：保险理赔为现金支付，可用于缴纳遗产税，以免借贷烦恼和高额贷款利息。 中国是富人增长最快的国家之一 目前我国已具备了开征遗产税和赠与税的条件。“衡量一个国家是否有必要与有可能开征遗产税、赠与税，主要应看人均GDP，居民储蓄水平和高收入阶层人数等经济总量指标，以及基尼系数等反映收入财富占有差距的结构指标。” 我国已经有相当一批人进入了高收入阶层，占储蓄账户总数20%的高收入层，其存款占总储蓄额的60% 以上。全国资产总量在100万元以上的高收入家庭，至少在1000万以上。因此，遗产税的开征有了雄厚的现实经济基础。截止2005年4月底，我国本、外币个人储蓄余额接近14万亿元，为13.79万亿无。 此外，我国目前的基尼系数实际上已超过0.4的国际警戒线(注:基尼系数是判断分配平等程度的指标。收入分配越是趋向平等，基尼系数也越小；反之，则基尼系数也越