信用风险和管理精选.ppt

第*页 巴塞尔协议对信用风险的衡量 （二）信用风险衡量的内部评级法（ＩＲＢ） 信用风险衡量的内部评级法的风险权重是一个连续函数的公式，其值从０％到６２５％；而标准法的风险权重就是５个不连续的值０％、２０％、50%、100%、150% 内部评级法的关键在于对违约及其风险因素的测算，具体的风险因素包括：预期违约损失率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）和期限（M）。 用上述因素构建出风险权重函数，进而将风险参数转化为风险加权参数。 第*页 巴塞尔协议对信用风险的衡量 按照内部评级法，可将风险暴露分为6类： 1.公司风险暴露 2.银行风险暴露 3.主权风险暴露 4.零售风险暴露 5.项目贷款风险暴露 6.股权风险暴露 第*页 巴塞尔协议对信用风险的衡量 内部评级法的基础法与高级法的区别在于对数据的要求上： 数据 IRB基础法 IRB高级法 预期违约损失概率（PD） 银行提供的估计值 银行提供的估计值 违约损失率（LGD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 违约风险暴露（EAD） 委员会规定的监管指标 银行提供的估计值 期限（M） 委员会规定的监管指标 或由各国监管当局直接采用银行提供的估计值（不包括某些风险暴露） 银行提供的估计值（不包括某些风险暴露） 第*页 中资银行当前的信用风险管理 第*页 中资银行当前的信用风险管理 一.住房按揭贷款 1.个人住房按揭贷款的种类 按照贷款资金的来源，可以分为： （1）商业性个人住房贷款 （2）住房公积金个人贷款 （3）个人住房组合贷款 第*页 中资银行当前的信用风险管理 二.住房贷款还款金额的计算方法 1.等额还款法 即每月归还相等的金额，其中包括贷款本金和利息。 每月还款量可以通过求解年金公式而得到月还款额C： 第*页 中资银行当前的信用风险管理 2.等额本金还款法 等额本金还款法的公式为： 式中，C表示每月的还款额，PV表示贷款的金额，T表示贷款的期限（以月计算），t表示第t月，r表示月利率。 第*页 中资银行当前的信用风险管理 三、中美银行个人住房按揭贷款信用评分体系比较 1.二者在进行个人住房按揭贷款信用分析中均着重考虑了借款人的还款意愿和还款能力。但由于美国的个人信用制度比较完善，因此有些基本个人特征，如文化程度、职业等均在申请时进行咨询查问，而并不反映在信用评分表中。 2.在还款意愿方面，美国银行设置了反映借款者信用状况和还款记录的指标——信用卡使用情况。而中国由于个人信用征信系统不健全不完善，所以中国的银行却未考虑该项指标。 第*页 中资银行当前的信用风险管理 3.在还款能力方面，二者都使用能够反映借款者收入水平和负债状况的指标。美国使用了年收入和TDS指标，而中国银行一般使用月收入还贷比指标。 4.中美银行都很重视抵押物的变现能力。 5.中国的银行还单列出“置业动机”作为扣分项，将置业动机分为自住和经营两项，并对借款人拥有的不同住房套数赋予不同的分值。 6.中美两个银行的个人信用分析体系都缺乏信息反映当地经济或个人所处环境的信息。 第*页 中美两国银行的个人信用评分体系存在差异的原因 四、中美两国银行的个人信用评分体系存在差异的原因 中美两国银行的个人信用评分体系存在的最大差异在于选取的指标和各自给每项赋予的分值不同，这主要是由两国具体的国情不同而造成的，原因如下几个方面： 1、两国的住房体制有所不同。 2、两国宏观经济状况不同 3、两国的信用制度的健全程度不同 4、两国的风俗习惯、生活方式不同 5、两国对抵押权的保障程度不同。 第*页 中资银行个人住房按揭贷款信用评分体系存在的问题 中资银行个人住房按揭贷款信用评分体系存在的问题： 1.该银行在计算月收入还贷比指标时，使用的是家庭月收入，但可支配收入能够更准确的反映借款人的还贷能力。 2.该银行各项指标比重不合理 3.综合印象过于模糊，主观性较强，给信贷员一定的操作空间。 4.该评分体系中没有提到家庭的资产、负债情况。 第*页 个人消费贷款 个人消费信贷是指住房按揭贷款以外的各种用于消费的贷款。 从发放贷款的形式和还款的方式，我们可以将此类贷款分为以下三种： 1.分期还款贷款 2.非分期还款贷款 3.信用卡贷款 与住房按揭贷款相一致，借款人的还款意愿和能力仍然是银行最重视的问题，同时还考虑客户的存款余额、工作和居住的稳定性以及债务情况。 第*页 构建中国银行业现代信用风险管理制度 第七节 构建中国银行业现代信用风险管理制度 一、建立科学完善的内部评级系统是我国银行业的现实选择 内部评级系统中最核心的四个要素分别是： 评级方法的选择 系统的结构 复审制度 内部评级信息的使用。 第*页 构建中国银行业现代信用风险管理制度 我国银行业内部评级系统简单易行，但存在以下三个方面的