青年员工大讲堂_非现场监管指标_打印版_20111012.ppt

非现场监管指标----编制与应用 主要内容 新四大监管指标 资本充足率的总体框架 BI出台的背景 BI的主要内容 资本计算公式及要求(中国) 资本充足率= 我国法规与Basel I相比 我国法规与Basel I相比(续) Basel I 评价 BI计算中常见差错 BIII背景 BIII目标与框架 BIII最低监管要求 新四大监管指标 杠杆率 目的：减少过度杠杆化，防止模型风险，缓解亲周期性 公式：核心资本/表内外资产 与传统杠杆率比较：分子/分母 评价： ----优点，简单，透明，银行难以逃避监管（无缓释、无风险权重、无表外转换系数） ----不足，风险相关性低，最终政策妥协（净扣、不可撤销承诺、不再区分信用衍生产品） 比例要求：3% (国际)，4%(中国) 是资本充足率的补充而非替代 新四大监管指标 四大工具之_流动性 LCR NSFR 流动性覆盖率（LCR） 流动性覆盖率（续一） 流动性覆盖率（续二） 流动性覆盖率（续三） 净稳定融资比率（NSFR） 净稳定融资比率（续） 其他流动性监测工具 新四大监管指标 贷款拨备率 主要内容 传统监管指标（详细介绍） 资本充足 信用风险 盈利性 流动性 市场风险 主要内容 监管分析框架 非现场监管流程 用好指标的前提 了解指标所反映风险的原理 了解指标背后的监管要求 了解指标的计算公式和具体方法 了解指标的局限性 了解银行指标计算的准确性 指标分析 指标日常分析 监管指标使用注意事项 监管指标使用注意事项(延伸) 有用性 vs 局限性 真实性 vs 操纵性 准确性 vs 复杂性 科学性 vs 艺术性 (规则 vs 相机抉择) 静态 vs 动态 (方法\结果\容忍度?) “作指标的主人” 回顾 结束语 打实基础 勇于实践 融会贯通 合同期限错配 融资集中度 可获得的无变现障碍的资产 分币种LCR 市场价格信息，如CDS差，股票价格等 资本充足率，BI+BII+BIII 杠杆率 流动性覆盖率与净稳定融资比例 贷款拨备率 衡量拨备充足性的指标组合: 优点 假设 缺点 分母 分子 预计损失(EL) 贷款损失准备 贷款损失准备充足率(模型法) 2.1 四类贷款分别乘不同系数 贷款损失专项准备 贷款损失准备充足率(标准法) 2.1 全部贷款 贷款拨备比率 1.3 不良+关注 广义拨备覆盖率 1.2 不良贷款 贷款损失准备 拨备覆盖率 1.1 一、新四大监管指标 二、传统监管指标 三、分析与应用 流动性比例、经调整资产流动性比例、流动性缺口率 、核心负债依存度、人民币超额备付金率、存贷款比例、最大十户存款比例 流动性风险 (7个) 累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例、利率风险敏感度、投资潜在损失率 市场风险 (4个) 资产利润率、调整资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、净息差(%)、成本收入比率、利息收入比率、中间业务收入比率 盈利性 (9个) 不良贷款率、不良资产率、贷款损失准备充足率、资产损失准备充足率、拨备覆盖率、单一集团客户授信集中度、 单一客户贷款集中度、授信集中度、单一客户关联度、集团客户关联度、全部关联度、正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率 信用风险 (16个) 资本充足率、核心资本充足率 资本充足 (2个) 主要监管指标(共38个) CAMELS 资产充足率 核心资本充足率 核心一级资本充足率(CET1) 杠杆率 不良贷款率、不良资产率 贷款损失准备充足率、资产损失准备充足率、拨备覆盖率、贷款拨备比率 单一集团客户授信集中度、 单一客户贷款集中度、授信集中度 单一客户关联度、集团客户关联度、全部关联度 正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率 资产利润率、调整资产利润率、风险资产利润率、 资本利润率 净息差(%) 成本收入比率 利息收入比率、中间业务收入比率 流动性比例、经调整资产流动性比例 流动性缺口率 核心负债依存度 人民币超额备付金率 存贷款比例 最大十户存款比例、 LCR、NSFR 累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例 利率风险敏感度 投资潜在损失率 一、新四大监管指标 二、传统监管指标 三、分析与应用 与自身风险管理相结合 着眼于单家机构的风险状况，融入到非现场监管流程当中 单家机构分析