华测检测认证集团股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDF

华测检测认证集团股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 华测检测认证集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合华测检测认证集团股份有限公司（以 下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2016 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对内部控 制的建立和实施进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 公司内部控制的目标是有效保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在的固有局限性，内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化，可能导致原有 控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善， 为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供有效保障。 二、内部控制评价工作情况 在董事会、监事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一套 较为完整且运行有效的内部控制体系，从公司管理层面到各业务流程层面均建立 了系统的内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了有效保障。 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入本次评价范围的单位为公司及控股子公司。纳入本次评价范围的事 项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督；纳入评价范围 的主要业务包括销售、成本、资金、采购、投资、对分子公司管理、关联交易、 对外担保、募集资金、信息披露等。同时通过风险检查、内部审计等方式对公司 内部控制的设计及运行的效率、效果进行独立评价，具体评价结果阐述如下： （二）内部控制环境 1、治理结构 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《创业板上 市公司规范运作指引》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司 治理结构和科学的议事规则，制定了符合公司发展要求的各项制度和程序，明确 决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大 会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使对公司经营方针、筹资、 投资、利润分配等重大事项的决定权。 董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会 7 名董事中， 有 3 名独立董事。独立董事担任各个专业委员会的召集人，涉及专业领域的事 务须经过审议后提交董事会，以利于独立董事更好地发挥作用。 每年集团总部财务对分、子公司财务进行会计基础工作检查，内审部对高管 履职、福利等情况进行检查监督。管理层根据董事会的授权，负责组织实施股东 大会、董事会决议事项，主持企业日常经营管理工作。公司坚持与主要股东及其 关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，保证了公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 2、机构设置及权责分配 公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权 利与责任落实到各责任部门。 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，董事会下设审计委员会，审计 委员会设置内审部，由专职人员具体负责各内部控制有关事项的执行与落实，提 高运作效率，审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价 情况，指导及协调内部审计及其他相关事宜等。 监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。 管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司在内控责任方面明确各 分、子公司内控负责人，落实各分、子公司各部门的内控责任，在总部统一的管 理框架下，自我能动地制定内控工作计划并监督落实。 内审部具体负责组织协调内部控制体系的建立、实施及完善等日常工作。总 部财务通过统一的系统平台、规范的业务流程、标准的作业程序，促进集