杭州佳鹏电脑科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追.PDF

公告编号:2017-013 证券代码：838693 证券简称：佳鹏股份 主办券商：西南证券 杭州佳鹏电脑科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 第一章 总则 第一条为了提高杭州佳鹏电脑科技股份有限公司（以下简称 “公 司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和 及时性，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露 的质量和透明度，同时确保公司董事、监事、高级管理人员及相关人 员在年度报告信息披露工作中全面、认真履行职责，根据《中华人民 共和国证券法》（以下简称 “《证券法》”）、职责，根据《中华人 民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国 公司法》（以下简称 “《公司法》”）、《中华人民共和国会计法》、 《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露 细则》（以下简称 “《信息披露细则》”）和《全国中小企业股份转 让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等相关法律、法规、规范 性文件及《杭州佳鹏电脑科技股份有限公司章程》（以下简称 “《公 司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况制定本制度。 1 公告编号:2017-013 第二条本制度所指年报信息披露重大差错是指足以影响年报使用人 对公司财务状况、经营成果和现金流量以及年报的其它内容做出正确 判断的重大差错，包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信 息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异 等情形。 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不 履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经 济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司 负责人及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条实行责任追究制度，应遵循以下原则： （一）实事求是、客观公正、有责必问、有错必究； （二）过错与责任相适应； （三）责任与权利相对等； （四）追究责任与改进工作相结合原则。 第五条 公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总 与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公 司董事会批准。 第二章 责任认定 第六条 本制度所指年报信息披露出现的重大差错，包括年度财 务报告的重大会计差错、其他年报信息披露的重大错误或重大遗漏、 业绩预告或业绩快报的重大差异等。包括以下情形： 2 公告编号:2017-013 （一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企 业会计制度》等国家法律、法规、规范性文件的规定，使年报信息披 露发生重大差错或对公司造成重大不良影响的； （二）违反《全国中小企业股份转让系统业务规则》、以及违反 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“监管机构”） 发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生 重大差错或对公司造成重大不良影响的； （三）违反公司《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其 他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或对公司造成重大不 良影响的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披 露重大差错或对公司造成重大不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇