金融风险管理第七章(操作风险).ppt

定性分析法 流程制图法 含义：将某一业务的操作流程分解为几个连续的步骤，然后找出产生操作风险的关键部位，并分析风险的大小。 定性分析法 自我评估法 含义：在机构内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出整个机构经营管理中存在的操作风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。 主要目标：鼓励各级机构主动对操作风险进行识别和管理、承担责任。 定性分析法 因果分析法 含义：从现实风险事件或可推定的风险事件出发，向后追溯，以判别那些可能的作用因素。 例： 定性分析法 记分卡法 核心内容： 对各个业务单位和业务类型，按照潜在损失强度和潜在损失频率两个维度进行评估和打分。 对潜在损失归因，发掘对应的风险因子（内部人员，系统、流程、外部事件-巴塞尔协议） 进行自上而下的评估及自下而上的沟通反馈，找出与操作风险事件对应的具体影响因素和关键风险指标。 定量分析法 基本指标法 总收入：包括净利息收入、净非利息收入，但不包括出售证券的盈利和保险收入。 操作风险资本要求： 定量分析法 标准法 将机构的整个业务划分为多个业务线，并对每一业务线分别设定不同的风险因子β1-8。 分别计算每一业务类别的收入规模GI1-8，再用每一类别的收入×对应风险因子得到该类别的操作风险资本要求，总的操作风险资本要求： 定量分析法 标准法：我国的应用-《商业银行操作风险监管资本计量指引》 定量分析法 替代标准法：我国的应用-《商业银行操作风险监管资本计量指引》 定量分析法 高级计量法 内部计量法： 将所有银行业务划分为八大类； 对每一类业务再按损失类型（损失核销、追索资产损失、法律责任损失、对外赔偿损失、监管与合规损失、实物资产损失）细分，这样形成一个操作风险矩阵； 估计每一业务线上每一损失类型的预期损失； 设定一个预期损失与非预期损失的转换系数γ，一般由监管当局确定； 预期损失× γ =该业务线该损失类型的资本要求； 总操作风险资本要求= 定量分析法 高级计量法 损失分布法：分别估计单个损失事件的损失程度及发生概率，在此基础上估计累积的操作风险损失分布函数，这通常需要蒙特卡罗模拟或事先假定具体概率分布。 极值理论法：研究极端事件分布特性。 部分导致操作风险损失的事件发生频率低，但造成损失巨大，具有“厚尾”分布特征，而使用极值理论模拟厚尾部分，可根据极端值的样本，得到一定置信水平上的VaR值，并以此作为提取风险资本的参照。 内控措施 营造完善的内控环境 政策和程序 行为准则：涵盖履行职责时遵循的指引、接受礼品和招待、利益冲突、信息必威体育官网网址、个人投资披露及限制等。我国-《银行业从业人员职业操守》 授权 职责分离 内部审计 合规 强制休假 投诉处理 员工薪酬和聘用 员工培训和教育 内控措施 实施有效的业务流程控制 账户政策和客户交易 会计核算和档案保存 管理信息系统 人员控制 非营业场所和非营业时段交易 新的产品、业务条线和业务活动 资产估值 查证和再核实 确认和清算 转移 保险：保险人和投保人鉴定合同，保险人同意对可能发生的特定风险损失进行赔付，为此投保人须向保险人支付一定的保险费。 应急处理 建立灾难恢复和业务连续方案 * * 金融风险管理 WHO AM I 张娜 北京科技大学金融工程专业硕士 电话： Email：xht0508@163.com 第七章 操作风险管理 第一节 操作风险的识别 第二节 操作风险的度量 第三节 操作风险的控制 第一节 操作风险识别 什么是操作风险 操作风险是由于内部流程、人员行为和系统失当或失败，以及由于外部事件而导致损失的风险。包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。 ——《巴塞尔协议Ⅱ》 《商业银行操作风险管理指引》 操作风险的来源 内部操作原因 内部人员：金融机构员工内部欺诈、失职、违规、知识/技能匮乏，核心员工流失，金融机构违反劳动用工法等导致风险。 内部工作流程：交易处理差错、内部工作流程不充分、失败，流程设计失误、或由于供应商、承包商的原因导致风险。 技术系统：计算机系统或设备发生故障或其他原因导致风险。 数据/信息质量风险 违反系统安全规定 系统设计/开发的战略风险 系统稳定性、兼容性、适宜性 操作风险的来源 外部操作原因 外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。 第二节 操作风险度量 衍生品交易中的操作风险 交易前： 确认客户需要 风险： 关键岗位的关键人物 交易中： 执行交易 风险： 模型风险 披露 适应性 交易后： 交割产品 风险： 有限监控 模型风险 关键人物的连续性 优