注会考试《经济法》考点解读第09章 票据与支付结算法律制度07.doc

第三单元 票据权利和票据行为 【考点2】票据权利的善意取得（P333）（2013年案例分析题、2014年案例分析题） 3.票据权利善意取得制度的参照适用 【案例1】无权代理人A以甲公司的名义签发一张支票给乙公司，收款人乙公司明知A没有代理权。在本案中：（1）代理行为无效，乙公司不能取得票据权利；（2）如果乙公司将该支票背书转让给丙公司，如果符合善意取得的要件，丙公司可以取得票据权利。此时，乙公司应承担背书人的票据责任，甲公司不承担票据责任，A应承担作为出票人的票据责任。 【案例2】甲拟出票给乙，记载完毕后票据遗失，被丙拾得。丙冒充乙并伪造乙的签章，将其背书转让给丁。如果符合善意取得的要件，则丁可以取得票据权利。此时，乙、丙作为被伪造人和伪造人，均不承担票据责任；甲的签章是真实签章，甲应承担票据责任。 【解释】上述两个案例的特点在于，出票行为在实质上并未生效，票据上并不存在任何真实的票据权利，因此，此后的背书转让行为在实质上并非对他人的票据权利进行处分。但是，由于出票行为在形式上并无瑕疵，从被背书人的角度（善意且无重大过失、支付对价、符合背书行为的形式和实质要件），有维护交易安全的必要。因此，票据权利的善意取得制度应当被参照适用于此类情形。 【考点3】票据行为的代理（P332） 1.票据代理行为的有效要件 （1）须明示以本人（被代理人）的名义，并表明代理的意思； （2）代理人（在票据上）签章； （3）代理人有代理权。 【解释】票据行为是一种民事法律行为，可以由代理人进行。例如，大多数票据均由持票人委托自己的开户银行作为代理人去提示付款。 2.越权代理 票据代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任，在权限范围内的代理行为继续有效。 【解释】（1）根据《民法通则》的规定，超越代理权限的构成无权代理；（2）根据《票据法》的规定，票据代理人超越代理权限的，在权限范围内的代理行为继续有效。 3.无权代理 没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，考生应区分以下两种情形： （1）狭义的无权代理 ①如果本人（被代理人）事后表示追认，则该票据行为对本人（被代理人）发生效力，并由本人（被代理人）承担票据责任。 ②如果本人（被代理人）事后未追认，相对人不能取得票据权利，不论本人（被代理人）还是无权代理人均不承担票据责任。但是，相对人又对他人进行票据行为的，如果满足善意取得的要件，无权代理人必须对票据权利人承担责任（无权代理人在票据上签了自己的章，应承担票据责任），但本人（被代理人）仍然不承担任何票据责任（因为本人并未在票据上签章，也没有授权他人进行票据行为）。 （2）表见代理 如果善意相对人有理由相信其有代理权（构成表见代理），则其代理的票据行为有效，本人（被代理人）应承担票据责任，无权代理人不承担票据责任。 【解释】（1）无权代理中的行为人虽然也在票据上签章，但仅仅是作为代理人签章，还必须指明被代理人是谁，如果发生了无权代理，善意相对人的保护通过表见代理制度来实现；（2）无权处分中的行为人是以自己的名义处分他人的票据权利，善意相对人的保护则通过善意取得制度来实现。 【相关链接1】根据《合同法》的规定，行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。 【相关链接2】相对人有理由相信无权代理人具有代理权的情形包括但不限于：（1）合同签订人持有被代理人的介绍信或盖有印章的空白合同书，使得相对人相信其有代理权；（2）无权代理人此前曾被授予代理权，且代理期限尚未结束，但实施代理行为时代理权已经终止。 4.票据行为的代行 票据行为的代行，是指行为人在进行票据行为时，在票据上记载的是他人姓名或者加盖他人印章，而未签署自己的姓名或者加盖自己的印章，此时，并不构成代理。代行行为的法律效力，应视情况而定： （1）如果代行人获得了本人的授权，类推适用“有权代理”的规定，由本人承担票据行为的法律效果。 （2）如果代行人未获得本人的授权，其行为构成票据签章的“伪造”，本人和代行人均不承担票据责任。 （3）如果相对人有理由相信代行人获得了本人的授权，类推适用“表见代理”的规定，由本人承担票据责任。 【考点4】票据的伪造和变造（P337） 1.票据的伪造（2002年案例分析题、2008年单选题、2009年案例分析题、2011年案例分析题、2013年案例分析题、2014年案例分析题） 【解释1】票据伪造，是指假冒或者虚构他人名义在票据上签章而进行的票据行为（包括出票、承兑、保证、背书）。 【解释2】如果票据行为人指明本人（被代理人）的存在并以代理人的身份在票据上签章，即使其欠缺代理权，也不构成票据伪造，而是无权代理。 （1）伪造人 由于伪造人没有以自己的名义“在票据上”签章