盘点流程和注意事项.doc

盘点流程及注意事项 盘点目的：对公司的资产和经营情况进行摸底，为绩效考核提供参考数据。 盘点时间：小盘每月一次，大盘每季度盘点一次。 盘点形式：突盘、根盘、抽盘、统一盘点，和离任审计盘点。 盘点前的准备： 前台员工整理柜台货品，对盘点前发生短、残、损商品按照规定填写相关凭证。上报审批并做账务处理。盘点不得用欠条、白条顶替红字账务冲减。 库房对盘点前借取的商品应及时清理清点，广告陈列商品、返厂修理商品要及时追回，柜台和商品部的缺货票据要及时销账、记账。 对柜台内供货价上的商品，在盘点前要进行整理，并清理散仓商品，为集中盘点做好准备。 对库房商品保管员在盘点前应进行清理核对，做到帐货卡三位统一。 盘点前各部门应及时清理账务，盘点时要注意租到账务、帐票、帐证相符。 大宗的商品不动的可进行预先盘点，零星商品可进行点数捆包，须丈量或称重的商品可提前过秤计数，在正式盘点时查看原数是否未动，进行核实后方可填写盘点表。仓库盘点前经销代销商品要分填盘点表。 盘点前商品应先与收银台核对帐物款，以保证柜台盘点准确。 盘点前相关部门应合理安排班次，确保盘点顺利进行。 盘点时应采取一人点数一人填表的两人盘点，要由左至右按商品顺序进行盘点，要求盘点准确。 各部门盘点要做到帐实相符，长短款金额据实填入盘点结果报告表，合并上期至本期盘点前销售额和差错额，差错原因，签齐抽盘点人员姓名，逐级上报主管部门。 商品部盘点前柜组盘点。 做好盘点准备 财务信息部打印盘点表，分发各个商品部。 商品部双人盘点。 生成盘点报告表： 为了准确反映****广场的经营状况及商品管理和损耗状况，摸清家底，差漏补缺，加强管理，公司定于*年*月*日对库存商品进行全面盘点。 盘点时间及抽盘人员 盘点准备阶段（准备时间为*月*日--*月*日） 对盘点前已发生的长、短、残损商品，应分别按规定填写有关凭证上报审批并作有关账务处理，盘点时不应用白条、欠条顶替商品库存或红字冲减。 对盘点前借出的商品应及时清理结账，认真清点，陈列商品，返修商品要及时最会，顾客已交款但为提货商品不在盘点之列。 对柜台内、货架上、三仓区、加高层等商品在盘点前应进行整理，并清理架下散仓商品，为集中盘点做好准备。 盘点前，各部门应及时清理账务，盘点时做到帐帐相符，帐物相符。 盘点时采取一人点数，一人复核填表，逐层由左至右，由上到下，按商品顺序进行核实，互相复核或穿插复核，防止错盘、漏盘。填制盘点表时要经双人签字。 清理查找负库存商品，盘点前负库存商品调整完毕，不得影响盘点工作。 盘点方法 家电部按照黑白家电分类进行盘点：两人一组，一人盘点一人复核，并认真填写预盘表。凡赠品应另列单表。由抽盘人员复盘无误后，输入微机，打出盘点损益表，商品部员工须在次日17点前查找完所有盘错原因。 整个超市盘点按部门分货架（柜台）、加高层、散仓等进行盘点，由计算机室生成部门盘点表，各部门先以《预盘表》提供的商品，品名进行盘点，并核对条码、价格、由商品部员工初盘，然后由各抽盘小组抽盘，抽盘核实结束后，由商品部完成转入《盘点表》工作。 百货部自营商品按照商品存放区域分配，进行分类盘点，盘点方法与程序与家电部相同。 具体如下： 超市按区号、编号和部门对整个超市的商品进行唯一编码，行为唯一的区域控制号，标明于《预盘表》上。区域控制号=区号+编号+部门号。 区号：按货架或堆头顺序编排的顺序号。具体如下：01、货架02、柜台03、堆头04、散仓05、加高层。 编号：对区域内划分的位置按顺序统一编码，便于初盘人员查找。 部门号：及电脑系统内的部门号（注：是盘点部门归档和商品转录时用的，同时盘点时可以核实预盘表上的商品是否同一部门。） 2、 整个超市按区域和部门进行区域整理，整理要求： 统一商品在同控制号区只允许摆在同一位置。 超市所有联营商品不能和自营或代销商品混在一起摆放，盘点商品与未盘点商品要分开。 散仓区：将所有商品按部门归类，同事所有商品码放整齐。盘点商品与未盘点商品要分开。 加高层：整理堆头区的商品，保持整齐堆放。并将堆头区所有飞整包装商品都陈列在货架上。 堆头区：整理堆头区商品，保持整齐堆放。并将堆头区所有用于堆放商品的空箱改为实箱。 端头和正常货架区：商品规则摆放，并使商品名称向外。 3、 盘点顺序：从控制号开始，一般为从左到右从上到下盘点，或按盘点表已经注明的商品编号开始盘点。 4、散仓、加高层白天先盘，端架和堆头、正常货架晚上盘点。 5、散仓、加高层盘完后要贴封条，盘点期间任何人不得想其中放货或取货。 四、 盘点工作流程图： 流程说明： 计算机房生成一式两联盘点表。 商品部领取盘点表，并分散仓、加高层、货架进行初盘和汇总。 各部门进行汇总后，经核实无误，在盘