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2010年度财务情况报告 (800字) 2010年度财务情况报告 财务部 （2011年1月16日） 2010年度，财务部在公司董事会和总经理的直接领导下，遵照《公司章程》，《企业财务制度》，《企业会计制度》建立健全公司财务制度，加强财务工作的管理监控，总体上实现了“逐步规范财务开支、合理保障资金流通、业务收支平衡”的目标。现向董事会做以下报告： 一、2010年度财务运行情况 2010年度的财务工作是在2009年公司成立的基础上，通过加强财务管理和成本核算，逐步形成了正规的财务管理秩序；通过控制成本，扩大主营业务收入，逐步实现了对公司正常运转的保障职能；通过定期经济预测和财务预算，逐步履行了对公司运营予以辅助决策的职能。 （一）年度资产、负债及所有者权益情况 2010年度，期初资产总额4.23万元，负债总1 额-26.69万元,所有者权益30.92万元，经一年的经营运作，期末资产总额增长至136.81万元（其中货币资金40.14万元，应收账款6.82万元，其他应收4.99万元，长期投资—股权投资50万元，固定资产33.43万元，摊销类科目1.43万元）。 负债总额增长至173.48万元，其中8月份再融资185万元，往来款占用资金11.52万元。 所有者权益-36.67万元。其中4月份注册资金增至100万元，未分配利润-136.67万元。（明细见资产负债表） （二）年度损益情况 公司全年实现销售收入185.38万元，总成本190.87万元，运营费用总支出116.48万元，税金10.3万元，补贴退税收入2.83万元，全年亏损129.44万元（明细见利润表）。 （三）年度财务管理情况 2010年1-8月，公司财务业务外包，由兼职会计完成，主要是每月完成税务申报。8月份成立了财务部，设立财务主管和兼职出纳，聘用瞿晓2 薇任会计，通过建立财务制度、正规财务管理秩序，建立手工财务账册、安装财务管理软件，进一步加强财务成本测算和监控，财务工作逐步走上正规。 1、完成了成本测算工作。财务部8月成立，工作移交后，主要完成了成本测算、现金盘点、应收账款和应付账款，往来票据账目核对，利用8-10月3个月时间完成了公司成立以来12个月会计账目的建册和手工补登，完成了对账。12月份购买“金蝶”财务软件，建立了财务工作电子文档，初步完成了公司会计的基础工作。 2、建立健全了公司财务制度。从9月份开始，建立健全财务核算制度，建立财务管理信息系统；开始实行财务预算管理和下月主要经济指标预测制度，合理控制费用开支。目前公司的财务运作模式为总经理负责制。 3、规范了财务部工作规章。9月份发布了公司财务运营手册。建立了财务部组织架构图，规范了财务部标准运作程序；明确了财务部岗位职3 责及工作程序、财产盘点程序；建立了财务管理制度及财产管理条例；编绘了会计工作指导手册。财务部工作逐步规范。 二、2010年度公司运营财务分析 2010年度，财务管理由于时间相对较短，数据较少，尚不能完全反映全年的财务管理和公司的运营情况，只是从财务专业角度对2010年财务报表进行分析，反映基础的数据。 （一）主营业务运营情况 公司主营新一代移动通讯终端的增值服务及手机游戏软件、网络游戏软件及用户平台的研发。2010年主营业务收入185.38万元，其中信息费173.38万元，占全年收入的93.52 %，软件开发费10.5万元，移植费1.5万元。 （二）月度成本分析情况 公司8月份运营成本18.76万元（其中营业费用0.80万元，管理费用17.96万元），12月份运营成本15.87万元（其中营业费用0.76万元，管理费用15.11万元），月平均运营成本为17.14 万元。 （三）资金周转和现金流量情况 2010年期初现金余额5.84万元，期末现金余额40.14万元，现金及现金等价物净增加额34.97万元（其中全年实际收回经营性现金净流量55.73万元，支付投资固定资产支出31.43万元，对外投资50万元。吸收投资所现金60万元）。2010年度资金回笼现金200万元，减去未收回经营性应收现金16.83万元，减去本年亏损129.38万元，减去其他项目资金占用14.89万元，经营性产生现金净流量55.73万元，全年销售收入的回款周期为1个月，最长为季度结算，一般经营性业务的回款周期为20天。总体上看，全年资金周转和现金流量的反映属于良性循环，资金比较充裕，无坏账发生。 三、2011年财务管理目标和措施 2011年财务管理目标是：在总经理的直接领导下，加强财务部门的自身建设，进一步规范财务管理工作；加